1.3原油配置、運輸業(yè)務控制矩陣

1、1.31.3原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩陣原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩陣20082008年C1.31.3－11.31.3原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩陣原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩陣會計報計報表認定1存在和存在和發(fā)生真實性；性；2完整性；完整性；3權(quán)利與利與義務義務；4估價或分估價或分攤；5表達和披露；達和披露；6準確性準確性業(yè)務業(yè)務目標業(yè)務風險業(yè)務風險控制點控制點適用適用單位不相容不相容崗位控制點控制點分值控制點相關(guān)控制點相關(guān)資料相關(guān)制

2、度相關(guān)制度索引索引123456會計報計報表項目1.銜接落接落實原油原油資源1.1經(jīng)營風險：原油資源或運輸銜接不落實，影響生產(chǎn)經(jīng)營。1.1生產(chǎn)經(jīng)營管理部與自有油田、中國石油、中國海洋石油和外貿(mào)代理公司業(yè)務部門銜接落實需要運輸?shù)脑唾Y源的品種、數(shù)量、質(zhì)量和運輸方式、交貨日期（船期）。生產(chǎn)經(jīng)營管理部10年度和季度原油互供框架協(xié)議（與中石油）年度和季度海洋原油購銷協(xié)議（與中海油）月度進口原油船期計劃1.5.71.1經(jīng)營風險：未按規(guī)定編制計劃，影

3、響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營。1.2生產(chǎn)經(jīng)營管理部編制股份公司自有油田月度原油銷售計劃，按規(guī)定權(quán)限審批后下達分（子）公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部5月度油田企業(yè)原油配置（銷售）計劃1.5.71.5.11.5.52.編制資源配置、運源配置、運輸計輸計劃1.1經(jīng)營風險：未按規(guī)定編制計劃，影響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營。2.1生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)年、季度生產(chǎn)經(jīng)營計劃中的原油加工量與資源安排，結(jié)合供油單位與受油單位生產(chǎn)運態(tài)，編制股份公司月度原油資源配置計劃，并結(jié)合分（子）公司原油

4、庫存情況，編制股份公司月度原油資源運輸計劃。股份公司月度原油資源配置、運輸計劃按規(guī)定權(quán)限審批后下達分（子）公司執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部10月度原油資源配置計劃月度原油資源配置運輸計劃1.5.71.5.11.5.51.1經(jīng)營風險：未按規(guī)定調(diào)整計劃影響后續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營。2.2由于市場變化或生產(chǎn)事故等因素的影響，需調(diào)整原油資源配置、運輸計劃，由供油單位或受油單位向生產(chǎn)經(jīng)營管理部提出建議，生產(chǎn)經(jīng)營管理部應根據(jù)分（子）公司生產(chǎn)情況和運輸動態(tài)，提出月度原油

5、資源配置、運輸調(diào)整計劃，經(jīng)分管副主任審批后，向有關(guān)分（子）公司下達原油資源配置、運輸調(diào)整計劃，并負責向有關(guān)運輸部門銜接運輸變更事宜，保證分（子）公司正常生產(chǎn)。生產(chǎn)經(jīng)營管理部10月度原油資源配置調(diào)整計劃；股份公司月度原油資源運輸調(diào)整計劃；月度原油資源配置運輸調(diào)整計劃1.5.71.1經(jīng)營風險：運輸流程未優(yōu)化，導致運輸成本增加。2.3生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)對原油運輸流程現(xiàn)狀的分析和運輸成本測算提出優(yōu)化運輸流程的建議，經(jīng)分管副主任審批后組織落實，降

6、低原油運輸及中轉(zhuǎn)費用。生產(chǎn)經(jīng)營管理部10月度原油資源配置運輸調(diào)整計劃1.5.73.銜接落接落實運輸方案方案1.1經(jīng)營風險：運輸計劃銜接不落實，影響原油運輸。3.1生產(chǎn)經(jīng)營管理部業(yè)務經(jīng)辦人員根據(jù)月度原油資源配置運輸計劃，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營管理部主任授權(quán)后，向鐵道部、交通部等有關(guān)運輸部門申報運輸計劃，了解各運輸企業(yè)的運行情況，銜接運力。生產(chǎn)經(jīng)營管理部5原油資源國內(nèi)水運計劃；原油資源鐵路運輸計劃1.5.72.5.11.1經(jīng)營風險：中轉(zhuǎn)方案不合理、未落

7、實或資源集中到港，發(fā)生滯期費，影響原油運輸，增加成本。3.2生產(chǎn)經(jīng)營管理部負責審核各外貿(mào)代理公司上報的下月進口原油到港預報和海洋原油到港預報，了解中轉(zhuǎn)港口運行動態(tài)后，安排進口原油、海洋原油到港中轉(zhuǎn)方案，經(jīng)生產(chǎn)經(jīng)營管理部分管副主任審定簽發(fā)后，下達有關(guān)分（子）公司并通知相關(guān)港口執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部10月度進口原油船期計劃及調(diào)整計劃。1.1經(jīng)營風險：未按規(guī)定制訂原油管輸計劃，影響生產(chǎn)經(jīng)營。3.3生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)自有油田原油銷售計劃，結(jié)合油田

8、生產(chǎn)運行情況，制定管道儲運分公司輸油及銷油計劃，按規(guī)定權(quán)限審批后，下達執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部4月度原油管輸計劃1.5.71.1經(jīng)營風險：原油中轉(zhuǎn)和運輸費用商談方案不合理，導致運費增加。3.4生產(chǎn)經(jīng)營管理部根據(jù)有關(guān)原油運輸政策及市場變化，提出原油中轉(zhuǎn)和運輸費用商談方案，組織有關(guān)單位與港口、運輸?shù)炔块T協(xié)商運輸、中轉(zhuǎn)費用，降低原油運輸及中轉(zhuǎn)費用。生產(chǎn)經(jīng)營管理部4有關(guān)商談方案和降低中轉(zhuǎn)運輸費用函件1.5.71.31.3原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩

9、陣原油配置、運輸業(yè)務內(nèi)部控制矩陣20082008年C1.31.3－2業(yè)務業(yè)務目標業(yè)務風險業(yè)務風險控制點控制點適用適用單位不相容不相容崗位控制點控制點分值控制點相關(guān)控制點相關(guān)資料相關(guān)制度相關(guān)制度索引索引會計報計報表認定會計報計報表項目1存在和存在和發(fā)生真實性；性；2完整性；完整性；3權(quán)利與利與義務義務；4估價或分估價或分攤；5表達和披露；達和披露；6準確性準確性1234561.1經(jīng)營風險：未執(zhí)行計劃，影響生產(chǎn)。3.5各油田分（子）公司的銷

10、售部門根據(jù)股份公司下達的原油銷售計劃和原油資源運輸計劃，結(jié)合生產(chǎn)實際運行情況，按進度向受油單位發(fā)油。分（子）公司4原油銷售日報1.5.71.1經(jīng)營風險：運輸環(huán)節(jié)銜接不落實，影響原油運輸。3.6各煉油化工分（子）公司的原油采購部門負責與有關(guān)港口、運輸部門銜接月度計劃執(zhí)行中的原油具體裝運及中轉(zhuǎn)事宜。分（子）公司34.簽訂簽訂運輸勞務輸勞務合同合同1.12.1經(jīng)營風險：合同未按規(guī)定程序或權(quán)限簽署，導致?lián)p失。合規(guī)風險：合同不符合法律、法規(guī)。4.

11、1各煉油化工分（子）公司原油采購部門根據(jù)股份公司下達的配置計劃和運輸計劃提出各自的月度原油運輸執(zhí)行計劃，經(jīng)分（子）公司分管副經(jīng)理審批后，與各有關(guān)原油運輸部門落實原油具體運輸及交貨日期；根據(jù)原油采購合同和月度原油運輸執(zhí)行計劃，按規(guī)定權(quán)限與各原油運輸單位簽訂運輸勞務合同，分送各有關(guān)部門。分（子）公司經(jīng)辦審批10月度原油運輸執(zhí)行計劃運輸勞務合同1.12.11.5.35.原油原油資源的源的損耗和耗和統(tǒng)計統(tǒng)計管理管理1.15.1原油驗收入庫參見《

12、1.1原油采購業(yè)務流程》控制點5.15.4。分（子）公司41.15.2途耗、儲耗參見《1.1原油采購業(yè)務流程》控制點8.3。分（子）公司31.15.3原油資源完成月報參見《1.1原油采購業(yè)務流程》控制點9.1。生產(chǎn)經(jīng)營管理部分(子)公司36.日常運行日常運行監(jiān)管1.1經(jīng)營風險：未及時解決原油運輸過程中的問題、或計量和質(zhì)量差異，導致?lián)p失或糾紛。6.1生產(chǎn)經(jīng)營管理部建立原油中轉(zhuǎn)港口動態(tài)表、原油運輸運行動態(tài)表，通過日跟蹤系統(tǒng)隨時掌握原油到港及

13、各運輸企業(yè)的動態(tài)，協(xié)調(diào)月度計劃執(zhí)行當中的原油發(fā)運、中轉(zhuǎn)及運輸?shù)葐栴}，協(xié)調(diào)解決交接中出現(xiàn)的計量和質(zhì)量糾紛，確保分（子）公司運輸計劃的均衡執(zhí)行。生產(chǎn)經(jīng)營管理部3原油運行動態(tài)日報表1.1經(jīng)營風險：運輸事故造成環(huán)境污染，導致處罰和賠償。運輸過程中發(fā)生被盜、運輸事故毀損、運輸損耗過高等造成原油損失。6.2生產(chǎn)經(jīng)營管理部和分（子）公司對原油管道、水路、鐵路、公路運輸進行日常監(jiān)控，一旦發(fā)生管道漏油、水上溢油事故，立即按規(guī)定程序上報，并啟動應急預案。生