對(duì)公存款

1、2.1對(duì)公存款...............................................................................................1442.1.1帳戶(hù)管理........................................................................................1442.1.2預(yù)留印鑒管理....

2、............................................................................1492.1.3單位定期存款業(yè)務(wù)介紹和辦理手續(xù)............................................1492.1.4單位通知存款的業(yè)務(wù)介紹和辦理手續(xù)........................................1502.1.5單位協(xié)定存

3、款業(yè)務(wù)介紹和辦理手續(xù)............................................1512.1.6存款計(jì)息管理................................................................................1511.11.1對(duì)公存款對(duì)公存款1.1.11.1.1帳戶(hù)管理帳戶(hù)管理1.1.1.11.1.1.1存款帳戶(hù)類(lèi)型存款帳戶(hù)類(lèi)型辦理人民幣支付結(jié)算的銀

4、行存款賬戶(hù)有基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、臨時(shí)存款賬戶(hù)和專(zhuān)用存款賬戶(hù)四種?；敬婵钯~戶(hù)基本存款賬戶(hù)是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶(hù)。存款人的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支出，只能通過(guò)本賬戶(hù)辦理。一般存款賬戶(hù)一般存款賬戶(hù)是存款人在基本存款賬戶(hù)以外的銀行借款轉(zhuǎn)存、與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位開(kāi)立的賬戶(hù)。存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存入，但不能辦理現(xiàn)金支取。臨時(shí)存款賬臨時(shí)存款賬戶(hù)是存款人因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的賬戶(hù)

5、。存款人可以通過(guò)本賬戶(hù)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)國(guó)家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。專(zhuān)用存款賬戶(hù)專(zhuān)用存款賬戶(hù)是存款人因特定用途需要開(kāi)立的賬戶(hù)，如基本建設(shè)基金賬戶(hù)、大修理基金賬戶(hù)、社?；鹳~戶(hù)等，其存、取一般有嚴(yán)格的特定范圍。1.1.1.21.1.1.2開(kāi)立銀行結(jié)算存款賬戶(hù)開(kāi)立銀行結(jié)算存款賬戶(hù)一、開(kāi)立銀行結(jié)算存款賬戶(hù)的基本規(guī)定一、開(kāi)立銀行結(jié)算存款賬戶(hù)的基本規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算存款賬戶(hù)的基本規(guī)定有：⑴存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自主選擇存款人開(kāi)立賬戶(hù)

6、。任何單位和個(gè)人不得干預(yù)存款人在銀行開(kāi)立或使用賬戶(hù)。⑵任何存款賬戶(hù)須由存款人本人使用，不得向他人出租或出借。任何人不得將單位資金以個(gè)人名義開(kāi)立儲(chǔ)蓄賬戶(hù)存儲(chǔ)，不得將私款以單位名義開(kāi)立賬戶(hù)存入。對(duì)于單位給個(gè)人的小額勞務(wù)報(bào)酬等，如附有完稅證明，開(kāi)戶(hù)銀行可以為其辦理轉(zhuǎn)入個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶(hù)的業(yè)務(wù)，否則不予辦理。⑶存款人不得開(kāi)立兩個(gè)以上基本存款賬戶(hù)，各種賬戶(hù)須在規(guī)定的范圍內(nèi)使用，非基本存款賬戶(hù)不得違規(guī)支付現(xiàn)金。⑷開(kāi)立基本存款賬戶(hù)須依據(jù)開(kāi)戶(hù)許可證辦理，并按

7、規(guī)定向人民銀行報(bào)告。二、開(kāi)立存款帳戶(hù)條件二、開(kāi)立存款帳戶(hù)條件1，基本存款賬戶(hù)下列存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)：⑴企業(yè)法人；⑵企業(yè)法人內(nèi)部單獨(dú)核算的單位；⑶管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門(mén)；⑷實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；⑸縣級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武警單位；⑹外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；⑺社會(huì)團(tuán)體；⑻單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；⑼外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；⑽私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶(hù)、承包戶(hù)和個(gè)人。2，一般存款賬戶(hù)下列情況存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)：

8、⑴在基本存款賬戶(hù)以外的銀行取得借款的；⑵與基本存款賬戶(hù)的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。業(yè)常駐代表機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)證書(shū)》、駐華機(jī)構(gòu)外匯賬戶(hù)備案表；經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)開(kāi)戶(hù)還應(yīng)出具其有進(jìn)出口權(quán)的批準(zhǔn)文件。四、單位開(kāi)立存款賬戶(hù)的辦理手續(xù)四、單位開(kāi)立存款賬戶(hù)的辦理手續(xù)⑴審核申請(qǐng)人出具的開(kāi)戶(hù)文件。申請(qǐng)人出具的開(kāi)戶(hù)文件，銀行經(jīng)辦人員須認(rèn)真審核，必要時(shí)可向文件的頒發(fā)部門(mén)核對(duì)其真實(shí)性。申請(qǐng)人出具的開(kāi)戶(hù)文件必須是原件，原件不能留存銀行的，須復(fù)印后與原件

9、一并交銀行審核。⑵請(qǐng)申請(qǐng)人填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、預(yù)留印鑒卡，并進(jìn)行審核。銀行審核開(kāi)戶(hù)文件后，應(yīng)請(qǐng)申請(qǐng)人填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)一式二份，預(yù)留印鑒卡一式三份。銀行經(jīng)辦人員應(yīng)逐項(xiàng)審核申請(qǐng)書(shū)的各項(xiàng)內(nèi)容是否清晰、完整、真實(shí)，必要時(shí)應(yīng)通過(guò)電話(huà)或出訪(fǎng)證實(shí)；預(yù)留印鑒卡須審核所蓋印鑒或簽字是否為單位財(cái)務(wù)專(zhuān)用章（或公章）及法人代表或其授權(quán)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章或簽字，所蓋印章或簽字是否清晰。⑶交領(lǐng)導(dǎo)審批。單位開(kāi)戶(hù)須經(jīng)科以上領(lǐng)導(dǎo)審批。銀行經(jīng)辦人員審核申請(qǐng)人出具的開(kāi)戶(hù)文件及開(kāi)戶(hù)申

10、請(qǐng)書(shū)、預(yù)留印鑒卡后，應(yīng)即轉(zhuǎn)交本部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審批開(kāi)戶(hù)。負(fù)責(zé)審批開(kāi)戶(hù)的領(lǐng)導(dǎo)要審核辦理開(kāi)戶(hù)的手續(xù)是否完備，開(kāi)戶(hù)文件是否符合要求，開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、預(yù)留印鑒卡各項(xiàng)內(nèi)容是否齊全，相關(guān)內(nèi)容是否與文件一致。審核后在開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上簽注審批意見(jiàn)，加蓋本網(wǎng)點(diǎn)公章。⑷登錄賬戶(hù)信息。銀行開(kāi)戶(hù)須將賬戶(hù)信息登錄在賬戶(hù)管理系統(tǒng)內(nèi)。登錄時(shí)應(yīng)按系統(tǒng)管理要求逐項(xiàng)將客戶(hù)號(hào)、客戶(hù)名稱(chēng)、客戶(hù)簡(jiǎn)名、客戶(hù)簡(jiǎn)名索引、客戶(hù)類(lèi)別、行業(yè)代碼、通訊地址、郵政編碼、電傳號(hào)碼、電子信箱地址、證件類(lèi)別、證件號(hào)

11、碼、注冊(cè)日期、證件有效期、人民幣注冊(cè)資本、外幣注冊(cè)資本、法人代表姓名、注冊(cè)國(guó)家代碼、所有國(guó)家代碼、客戶(hù)國(guó)稅號(hào)碼、地稅號(hào)碼、企業(yè)性質(zhì)、上級(jí)主管單位、開(kāi)戶(hù)證件及證件號(hào)碼等詳細(xì)準(zhǔn)確錄入。人民幣基本存款賬戶(hù)須將賬戶(hù)信息同時(shí)錄入人民銀行賬戶(hù)管理系統(tǒng)，內(nèi)向人民銀行報(bào)告。為方便管理，還應(yīng)將開(kāi)戶(hù)簡(jiǎn)明情況登錄在開(kāi)銷(xiāo)戶(hù)登記簿上。⑸在核算系統(tǒng)中開(kāi)戶(hù)。登錄賬戶(hù)信息后，應(yīng)在核算系統(tǒng)為存款人開(kāi)立賬戶(hù)，開(kāi)戶(hù)時(shí)要特別注意選擇正確的計(jì)息標(biāo)識(shí)。⑹向結(jié)算部門(mén)發(fā)出通知。單位存

12、款賬戶(hù)開(kāi)立后，應(yīng)及時(shí)通知結(jié)算部門(mén)。向結(jié)算部門(mén)發(fā)出通知時(shí)，應(yīng)將存款人的預(yù)留印鑒卡登記在交接登記簿上，由結(jié)算部門(mén)簽收。⑺建立開(kāi)戶(hù)檔案。單位存款賬戶(hù)開(kāi)立后，開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)一份交存款人保存，一份歸入開(kāi)戶(hù)檔案；預(yù)留印鑒卡一份交存款人保存，一份轉(zhuǎn)交結(jié)算部門(mén)作審核支付憑證依據(jù)，一份歸入開(kāi)戶(hù)檔案；存款人出具的開(kāi)戶(hù)文件須全部歸入開(kāi)戶(hù)檔案。開(kāi)戶(hù)檔案按單位建立，存款人要求另立新戶(hù)時(shí)，只需再次填寫(xiě)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、預(yù)留印鑒卡，不必提供重復(fù)的開(kāi)戶(hù)文件。存款人有關(guān)信息變更時(shí)

13、，應(yīng)在管理系統(tǒng)內(nèi)變更，同時(shí)變更檔案內(nèi)相關(guān)內(nèi)容。外商投資企業(yè)開(kāi)立外匯賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)持申請(qǐng)開(kāi)立外匯賬戶(hù)的報(bào)告、《外商投資企業(yè)外匯登記證》向外匯管理局申請(qǐng)，外匯管理局審核批準(zhǔn)后向其核發(fā)《外商投資企業(yè)開(kāi)戶(hù)通知書(shū)》或駐華機(jī)構(gòu)外匯賬戶(hù)備案表。銀行開(kāi)立單位外匯賬戶(hù)，除按上述方法審查申請(qǐng)人的有關(guān)開(kāi)戶(hù)文件、辦理開(kāi)戶(hù)手續(xù)外，還應(yīng)審查申請(qǐng)人出具的《外商投資企業(yè)外匯登記證》及外匯管理局核發(fā)的“開(kāi)戶(hù)通知書(shū)”或外匯賬戶(hù)備案表。為外商投資企業(yè)開(kāi)立外匯賬戶(hù)后，應(yīng)當(dāng)在《外商

14、投資企業(yè)外匯登記證》相應(yīng)欄目注明賬號(hào)、幣種和開(kāi)戶(hù)日期，并加蓋本行業(yè)務(wù)公章。1.1.1.31.1.1.3結(jié)清銀行存款賬戶(hù)結(jié)清銀行存款賬戶(hù)存款單位因地址遷移等原因需結(jié)清轉(zhuǎn)移賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)向開(kāi)戶(hù)銀行出具公函。銀行受理結(jié)清賬戶(hù)，應(yīng)首先與單位核對(duì)存款余額，請(qǐng)存款單位填制“結(jié)清銀行賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”，并填制一式兩聯(lián)的信匯或電匯憑證（此憑證在賬戶(hù)結(jié)清前客戶(hù)可不填寫(xiě)金額），交回剩余的結(jié)算票據(jù)、憑證。銀行經(jīng)辦人員辦理存款單位結(jié)清賬戶(hù)時(shí)，應(yīng)核對(duì)結(jié)清銀行賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)所填

15、賬戶(hù)余額是否與本行該賬戶(hù)余額相符，存款單位交回的結(jié)算票據(jù)、憑證是否與結(jié)清賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)所填數(shù)額相符（審查無(wú)誤后將交回的票據(jù)憑證剪角作廢），存款單位所填信匯或電匯憑證內(nèi)容是否齊全，賬號(hào)、戶(hù)名、預(yù)留印鑒是否相符。審核無(wú)誤后，將賬戶(hù)結(jié)清、計(jì)息，本息合計(jì)數(shù)額填在信匯或電匯憑證的金額欄內(nèi)，將本金和利息的數(shù)額分別寫(xiě)在憑證的備注欄內(nèi)，按存款人的要求將結(jié)清賬戶(hù)的本息匯入指定的賬戶(hù)，存款單位公函、結(jié)清賬戶(hù)申請(qǐng)書(shū)、交回的空白票據(jù)及存款單位預(yù)留印鑒卡一同附于該賬