存貨管理業(yè)務流程

1、存貨管理業(yè)務流程存貨管理業(yè)務流程業(yè)務流程執(zhí)行部門控制說明1.存貨入庫財務部門采購部門1.庫房對購入存貨的數(shù)量、質量進行檢查，根據(jù)客戶所提供的銷售清單與實物一一核對無誤后，驗收入庫，開具入庫單。入庫單共一式三聯(lián)，庫房、財務、客戶各存一聯(lián)。入庫單要由采購經辦人員、庫房管理人員等有關責任人簽字。2.登記存貨帳薄、表財務部門1.庫房管理人員根據(jù)存貨入庫單，建立庫房管理帳薄，分類記錄存貨的數(shù)量及金額。2.財務部門審核采購發(fā)票、相關負責人簽字、入庫

2、單等相關憑證是否真實、準確，經審核無誤后編制記帳憑證，并按照存貨分類登記財務帳表。3.嚴格執(zhí)行庫房管理工作規(guī)定財務部門1.庫房管理人員制定存貨儲備定額，合理控制存貨總量。2.庫房管理人員根據(jù)存貨收發(fā)結存情況，每月按期編制存貨進銷存報表。3.庫房管理人員根據(jù)收發(fā)憑據(jù)及時登記存貨的變動情況，日清月結，匯總編制材料耗用表，準確反映各單位材料消耗情況。業(yè)務流程執(zhí)行部門控制說明4.存貨出庫財務部門1.一般存貨領用：領料單位領料應經公司指定的人員批

3、準。庫房根據(jù)領料單位的申請開具出庫單，并經庫房管理人員、領用人簽字。出庫單一式三聯(lián)，庫房、領用單位、財務部門各存一聯(lián)。2.銷售商品出庫：市場部開具產品銷售單及有關單據(jù)，銷售單一式五聯(lián)，財務、庫管、門衛(wèi)、客戶各存一聯(lián)。庫房依據(jù)銷售單，辦理發(fā)貨，登記存貨帳薄，編制報表。5.存貨盤點財務部門1.分類盤點：庫房根據(jù)存貨品種按月分類盤點，并將清查結果與財務部門的賬表數(shù)核對。2.全面盤點：半年進行，由財務部門組織負責實物盤點，填寫盤點表，并與實物帳