固定資產(chǎn)貸款現(xiàn)場檢查方法及技巧

1、表內(nèi)授信──企業(yè)貸款225固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)說明固定資產(chǎn)貸款是指銀行機構(gòu)向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項目投資的本外幣貸款，包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。貸款對象是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟組織。貸款用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)、購置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。固定資產(chǎn)貸款按照用途可分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款?；窘ㄔO(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項目的貸款，包括重點、大中型和小型項目貸款。技術(shù)改造貸款是

2、指技術(shù)改造項目的貸款。按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。既有法人貸款是指對已存在的企（事）業(yè)法人的貸款：新設(shè)法人是指對項目建設(shè)而新組建的項目法人的貸款。固定資產(chǎn)貸款具有周期長、數(shù)額大、風(fēng)險大和管理要求嚴(yán)等特點。業(yè)務(wù)操作流程固定資產(chǎn)貸款基本操作流程包括受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放及貸后管理五個階段。按照信貸業(yè)務(wù)先客戶評級、后額度授信、再具體支用的原則，除特別規(guī)定可以不予確定授信額度的客戶外，所有客戶辦理具體信貸業(yè)務(wù)均應(yīng)先評級并

3、報批授信額度?？蛻羰芾硎芾黼A段主要包括：客戶申請、資格審查、客戶提交材料、初步審查等操作環(huán)節(jié)。1客戶申請。貸款申請可以是客戶主動到銀行機構(gòu)申請信貸業(yè)務(wù)，也可以是銀行機構(gòu)主動向客戶營銷信貸業(yè)務(wù)，請客戶向銀行機構(gòu)提出貸款申請。2資格審查。信貸人員依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章制度及銀行機構(gòu)內(nèi)部的信貸政策，對客戶的主體資格、貸款基本條件、貸款限制性條件進行審查，決定是否接受客戶的信貸業(yè)務(wù)申請?？蛻糍Y格要求：①借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)

4、）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟組織和兼具經(jīng)營和管理職能且用于貸款卡（證）的政府機構(gòu)。其他經(jīng)濟組織包括：依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的獨資企業(yè)、合伙企業(yè)（須經(jīng)全體合伙人書面同意）；依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的合伙型聯(lián)營企業(yè)（須經(jīng)聯(lián)營各方面同意）；依法登記領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照但不具有獨立法人資格的中外合作經(jīng)營企業(yè)（須經(jīng)合作各方書面同意）；經(jīng)民政部門核準(zhǔn)登記的從事經(jīng)營活動的社會團體；依法登記領(lǐng)取了營業(yè)執(zhí)照但不具備法人地位的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、村辦企業(yè)；依法登記領(lǐng)取

5、營業(yè)執(zhí)照并經(jīng)法人書面授權(quán)的企業(yè)法人分支機構(gòu)；②項目已完成必要的批準(zhǔn)立項；③企業(yè)自籌資金已落實；④項目預(yù)期經(jīng)濟效益可觀；⑤符合《貸款通則》規(guī)定及銀行的貸款條件；⑥企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況良好，財務(wù)狀況良好，有按期還本付息能力，有可靠的還款資金來源；表內(nèi)授信──企業(yè)貸款227信貸政策、規(guī)章制度以及信貸審批標(biāo)準(zhǔn)，審查該筆申報審批授信業(yè)務(wù)是否符合政策要求，在技術(shù)和經(jīng)濟上的可行性，審查申報的授信業(yè)務(wù)是否完善、能否有效平衡風(fēng)險與回報，從而決定是否批準(zhǔn)申報的

6、授信業(yè)務(wù)。審批結(jié)束后，有權(quán)審批行信貸審批部門負(fù)責(zé)整理歸納審批結(jié)論及全體審批人意見，并將結(jié)論及審批意見及時通知申報行或部門。審批結(jié)論分為同意、續(xù)議和否決三種類型。3下發(fā)批復(fù)。審批結(jié)束后，有權(quán)審批行信貸審批部門負(fù)責(zé)整理歸納審批結(jié)論及全體審批人意見，并將結(jié)論及審批意見下發(fā)批復(fù)文件通知申報行（部門）。貸款發(fā)放發(fā)放階段業(yè)務(wù)流程主要包括：落實貸前條件、簽訂合同、落實用款條件、支用、信貸登記五個操作環(huán)節(jié)。1落實貸前條件。經(jīng)審批同意發(fā)放的信貸業(yè)務(wù)，在簽

7、訂合同前信貸人員應(yīng)與客戶積極協(xié)商，落實審批文件確定的貸前條件。貸前條件落實以后，信貸人員填寫《授信業(yè)務(wù)授信條件落實情況審查表》，提交信貸主管簽字，及時與申請人簽訂有關(guān)合同。2簽訂合同。在簽訂合同之前，信貸人員應(yīng)將經(jīng)信貸主管簽字的《授信業(yè)務(wù)授信條件落實情況審查表》、已填寫完整但尚未經(jīng)雙方或多方簽字的合同文本交信貸經(jīng)營部門合規(guī)性審查崗進行審核。合規(guī)性審查崗審查無誤后，填寫《授信業(yè)務(wù)合同合規(guī)性審查表》并復(fù)印留底，將原件交信貸人員歸檔留存，合同

8、一般采用標(biāo)準(zhǔn)格式文本，特殊情況下需使用非標(biāo)準(zhǔn)格式文本的，除業(yè)務(wù)性審查外，還應(yīng)經(jīng)過本行法律部門（或?qū)ｉT人員）進行合法性審查，信貸部門才能辦理簽訂合同的具體手續(xù)。3落實用款條件。根據(jù)審批決策意見和與客戶簽訂的合同條款，與客戶協(xié)商落實用款條件，用款條件落實后，信貸人員填寫《授信業(yè)務(wù)授信條件落實情況審查表》，提交信貸主管簽字。4貸款支用。信貸人員持借款合同、經(jīng)信貸主管簽字的《授信業(yè)務(wù)授信條件落實情況審查表》至信貸經(jīng)營部門辦理《核定貸款指標(biāo)通知單

9、》。合同簽訂、擔(dān)保落實登記、核定貸款指標(biāo)通知取得后，信貸人員通知客戶到會計柜臺辦理貸款提款和轉(zhuǎn)存手續(xù)。會計柜臺憑貸款轉(zhuǎn)存憑證、借款合同和核定貸款指標(biāo)通知單辦理貸款開戶、貸款轉(zhuǎn)存等會計記賬手續(xù)。貸款轉(zhuǎn)存憑證兩聯(lián)留會計柜臺記賬，一聯(lián)交信貸內(nèi)勤崗存檔，一聯(lián)送客戶。5信貸登記。會計柜臺辦理貸款開戶及轉(zhuǎn)存（提款）手續(xù)后，信貸人員及時憑貸款轉(zhuǎn)存憑證登記借款人、保證人的貸款卡（證）。錄入中國人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)后，將貸款卡（證）退還借款人、保證人

10、。信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，信貸人員應(yīng)及時登記信貸業(yè)務(wù)臺帳，及時、準(zhǔn)確錄入信貸管理信息。貸后管理貸后管理階段主要包括：信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期、借新還舊、風(fēng)險分類、不良資產(chǎn)管理及檔案管理等操作環(huán)節(jié)。信貸檢查固定資產(chǎn)貸款信貸資產(chǎn)檢查內(nèi)容除了基本情況、經(jīng)營情況、信用使用及客戶信用情況、財務(wù)情況、重大事項進展情況進行檢查外，還應(yīng)突出有無擠占、挪用固定資產(chǎn)貸款用于房地產(chǎn)炒作、購買有價證券等用途。在規(guī)定期限內(nèi)，信貸人員應(yīng)進行首次檢查，重點檢查本筆信貸的使