商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引(完整版)

1、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》的通知銀監(jiān)發(fā)〔2005〕88號(hào)2005年12月30日各銀監(jiān)局：現(xiàn)將《商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)部指引》）。印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：一、《內(nèi)部指引》于2006年1月1日起試行，對(duì)于各類商業(yè)銀行2005年度的評(píng)級(jí)，仍然沿用原來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法。二、試行階段，需要對(duì)定量指標(biāo)的選擇、權(quán)重系數(shù)的設(shè)定、標(biāo)準(zhǔn)值和分值區(qū)間的設(shè)置進(jìn)行更加充分的數(shù)據(jù)測(cè)試，必要

2、時(shí)對(duì)有關(guān)定量指標(biāo)和定性因素及其標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行修訂和完善，以保證各項(xiàng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)在“打分”體系中的科學(xué)性和合理性。因此，請(qǐng)各銀監(jiān)局認(rèn)真執(zhí)行，并將執(zhí)行過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和建議及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)。三、《內(nèi)部指引》采用定量與定性相結(jié)合的分析評(píng)價(jià)方法，其中定性因素的評(píng)價(jià)是難點(diǎn)，對(duì)于評(píng)級(jí)人員要求較高，評(píng)級(jí)人員須具備良好的監(jiān)管業(yè)務(wù)素質(zhì)和豐富的監(jiān)管工作經(jīng)驗(yàn)，并且充分了解和熟悉監(jiān)管評(píng)級(jí)的所有要素以及評(píng)級(jí)原理和方法，能夠依據(jù)定性評(píng)價(jià)因素及其細(xì)化的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)銀行做出客觀、準(zhǔn)

3、確的分析預(yù)測(cè)和判斷評(píng)價(jià)。監(jiān)管人員的專業(yè)素質(zhì)、工作經(jīng)驗(yàn)、收集評(píng)級(jí)信息的情況、對(duì)監(jiān)管評(píng)級(jí)的理解和認(rèn)識(shí)等方面的差異，很容易造成評(píng)級(jí)尺度不一，嚴(yán)重影響評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和可比性。因此，請(qǐng)各銀監(jiān)局有計(jì)劃、有步驟地安排相關(guān)培訓(xùn)工作，確?！秲?nèi)部指引》的順利實(shí)施。四、監(jiān)管評(píng)級(jí)有效的推行和使用，還有賴于規(guī)范的評(píng)級(jí)程序和工作制度。因此，《內(nèi)部指引》規(guī)定了嚴(yán)密規(guī)范的評(píng)級(jí)操作規(guī)程和清晰明確的職責(zé)分工，請(qǐng)各銀監(jiān)局結(jié)合銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管業(yè)務(wù)流程再造和監(jiān)管資源整合等工作，嚴(yán)格

4、按照監(jiān)管評(píng)級(jí)的流程和職責(zé)分工做好評(píng)級(jí)工作，以確保評(píng)級(jí)工作質(zhì)量。五、按照“1104工程”監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)工作的規(guī)劃，《內(nèi)部指引》試行后，銀監(jiān)會(huì)將據(jù)此開(kāi)發(fā)“商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)子系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)定量指標(biāo)評(píng)價(jià)的自動(dòng)化，定性因素評(píng)價(jià)的規(guī)范化，并通過(guò)該系統(tǒng)對(duì)評(píng)級(jí)工作進(jìn)行質(zhì)量控制，提高評(píng)級(jí)工作的效率。六、各級(jí)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其參與評(píng)級(jí)工作的監(jiān)管人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)保密規(guī)定，防止監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果的誤用和濫用。商業(yè)銀行監(jiān)管評(píng)級(jí)內(nèi)部指引（試行）第一章總則為健全和完善商業(yè)銀

5、行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行的持續(xù)監(jiān)管、分類監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；為推行同質(zhì)同類銀行比較和差別監(jiān)管模式，逐步統(tǒng)一同質(zhì)同類銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)一步規(guī)范監(jiān)管評(píng)級(jí)工作，對(duì)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）現(xiàn)行的評(píng)級(jí)體系進(jìn)行整合、修訂和完善，依據(jù)我國(guó)現(xiàn)行的銀行監(jiān)管法律、法規(guī)和部門(mén)規(guī)章，借鑒國(guó)際通用的“駱駝（CAMEL）評(píng)級(jí)體系”，廣泛吸收英國(guó)、新加坡和香港等國(guó)家地區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于監(jiān)管評(píng)級(jí)的良好做法，并充分結(jié)合我國(guó)的具體實(shí)踐，制定本指引。一、功

6、能（一）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況。對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管評(píng)級(jí)建立了一個(gè)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)狀況的分析框架，提出了一系列分析銀行風(fēng)險(xiǎn)的方法與標(biāo)準(zhǔn)，旨在幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)識(shí)別、判斷銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和嚴(yán)重程度。（二）有利于監(jiān)管機(jī)構(gòu)合理配置監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管評(píng)級(jí)通過(guò)對(duì)商業(yè)銀行主要經(jīng)營(yíng)管理要素的評(píng)價(jià)，系統(tǒng)地分析、識(shí)別商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)據(jù)此確定對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管重點(diǎn)，包括非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻率和范圍。它既是對(duì)監(jiān)管

7、4.銀行公司治理的監(jiān)督機(jī)制；5.銀行公司治理的激勵(lì)約束機(jī)制。（二）內(nèi)部控制狀況：1.內(nèi)部控制環(huán)境；2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估；3.內(nèi)部控制措施；4.信息交流與反饋；5.監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正。四、盈利狀況（Earnings）（一）定量指標(biāo)：1.資產(chǎn)利潤(rùn)率；2.資本利潤(rùn)率；3.成本收入比率；4.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤(rùn)率。（二）定性因素：1.銀行的成本費(fèi)用和收入狀況以及盈利水平和趨勢(shì)；2.銀行盈利的質(zhì)量，以及銀行盈利對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)展與資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提取的影響；3.銀行財(cái)務(wù)預(yù)

8、決算體系，財(cái)務(wù)管理的健全性和有效性。五、流動(dòng)性狀況（Liquidity）（一）定量指標(biāo)：1.流動(dòng)性比例；2.核心負(fù)債依存度；3.流動(dòng)性缺口率；4.人民幣超額備付金率；5.（人民幣、外幣合并）存貸款比例。（二）定性因素：1.資金來(lái)源的構(gòu)成、變化趨勢(shì)和穩(wěn)定性；2.資產(chǎn)負(fù)債管理政策和資金頭寸的調(diào)配情況；3.流動(dòng)性的管理情況；4.銀行以主動(dòng)負(fù)債形式滿足流動(dòng)性需求的能力；5.管理層有效識(shí)別、監(jiān)測(cè)和調(diào)控銀行頭寸的能力。六、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況（Sensit