煤礦內(nèi)部控制管理（完整版）

1、煤礦內(nèi)部控制管理（完整版） 煤礦內(nèi)部控制管理（完整版）我礦內(nèi)部控制管理 內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是一種管理體系，它的產(chǎn)生源于企業(yè)管理的需要，其目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段都要服從企業(yè)目標(biāo)。完整的內(nèi)部控制體系和完善的內(nèi)控制度，是約束和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營管理行為的準(zhǔn)則，是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要保障。一、實(shí)施內(nèi)部控制的必要性 一是有利于我礦建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營機(jī)制的轉(zhuǎn)換，加強(qiáng)管理，提高經(jīng)營業(yè)績，改善財(cái)務(wù)狀況。二是有助于貫徹我國有關(guān)法律法規(guī)，遵循國內(nèi)外

2、資本市場監(jiān)管需求，提高會計(jì)信息及管理信息質(zhì)量。三是有利于我礦參與競爭，規(guī)避和降低各類風(fēng)險(xiǎn)。隨著市場競爭日趨激烈、信息技術(shù)的高速發(fā)展以及全球經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程加速，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸加大。建立健全有效的內(nèi)控制度，是防范風(fēng)險(xiǎn)、提高經(jīng)營管理效率和效果的必然要求。實(shí)施內(nèi)部控制可以及時發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯弊及不法行為，有利于保證資產(chǎn)安全、完整，保證經(jīng)營成果與財(cái)務(wù)狀況真實(shí)、可靠，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（3）以管理提升為目的實(shí)施內(nèi)控管理

3、。審計(jì)科緊緊圍繞總公司提出的“嚴(yán)、細(xì)、實(shí)”要求，做實(shí)、做強(qiáng)內(nèi)控工作。首先繼續(xù)加強(qiáng)培訓(xùn)、宣傳力度，確保內(nèi)部控制更有效執(zhí)行。通過培訓(xùn)，不但使全體人員在思想上認(rèn)識到內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重要性；還要讓“搞好內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范是每一位員工的責(zé)任”的理念深入人心并融入到企業(yè)文化中去，做到人人講內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控，以保證內(nèi)控工作有效執(zhí)行；其次提高內(nèi)控的執(zhí)行力度，通過月度檢查及評價(jià)，提高內(nèi)控的執(zhí)行力，并對我礦內(nèi)控考核細(xì)則進(jìn)行修訂，逐月進(jìn)行監(jiān)

4、督考核，將考核結(jié)果與工資掛鉤，通過該項(xiàng)措施，使全礦規(guī)章制度的約束力、執(zhí)行力和員工的遵章意識得到明顯提升，為提高執(zhí)行力奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)；再次創(chuàng)新了內(nèi)控管理模式，提升了執(zhí)行效率，利用信息化平臺，創(chuàng)建內(nèi)控逐月報(bào)表軟件，要求各部門 5 號前在內(nèi)部辦公平臺上報(bào)送上月內(nèi)控運(yùn)行情況、存在的問題、缺陷整改情況、對內(nèi)控工作的管理建議，這樣可以讓各部門先自查內(nèi)控運(yùn)行情況，有問題可以提前發(fā)現(xiàn)，同時也有助于審計(jì)科及時對其運(yùn)行情況實(shí)行動態(tài)管理，使內(nèi)控工作被動管理局面