一般證券從業(yè)資格考試——證券市場(chǎng)基本法律法規(guī)★

1、第1頁共57頁第一章第一章證券市券市場(chǎng)基本法律法基本法律法規(guī)第一第一節(jié)證券市券市場(chǎng)的法律法的法律法規(guī)體系體系【考點(diǎn)考點(diǎn)1】1】證券市場(chǎng)法律法規(guī)體系的主要有四個(gè)證券市場(chǎng)法律法規(guī)體系的主要有四個(gè)層次，法律法規(guī)效力依次降低：第一個(gè)層次——人代會(huì)或人代委員會(huì)制定并頒布的法律法律；第二個(gè)層次——國務(wù)院制定并頒布的行政法規(guī)行政法規(guī)；第三個(gè)層次——證券監(jiān)管和相關(guān)部門制定的部門規(guī)章及規(guī)范性文件部門規(guī)章及規(guī)范性文件；第四個(gè)層次——證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)

2、會(huì)及中國證券登記結(jié)算有限公司等自律組織制定的行業(yè)自律性行業(yè)自律性規(guī)則規(guī)則?！究键c(diǎn)考點(diǎn)2】2】證券市場(chǎng)各層級(jí)的主要法規(guī)證券市場(chǎng)各層級(jí)的主要法規(guī)法律法律——《證券法》、《證券投資基金法》、《公司法》和《刑法》等。此外，《物權(quán)法》、《反洗錢法》和《企業(yè)破產(chǎn)法》等法律。行政法規(guī)行政法規(guī)——國務(wù)院制定及發(fā)布：國務(wù)院制定及發(fā)布：《證券、期貨投資管理咨詢暫行辦法》、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司風(fēng)險(xiǎn)處置條例》部門規(guī)章和規(guī)范性文件部門規(guī)章和規(guī)范性

3、文件——由證監(jiān)管理委員會(huì)發(fā)布：由證監(jiān)管理委員會(huì)發(fā)布：《證券發(fā)行與承銷管理辦法》《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》《上市公司信息披露管理辦法》《期貨公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》自律性規(guī)則自律性規(guī)則——協(xié)會(huì)、交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)協(xié)會(huì)、交易所、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)第二第二節(jié)公司法公司法【考點(diǎn)考點(diǎn)1】1】公司的種類公司的種類有限責(zé)任有限責(zé)任公司公司股份有限股份有限公司公司有限責(zé)任公司要求5050個(gè)以下個(gè)

4、以下股東共同出資設(shè)立，股東以其所認(rèn)繳的出資額認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。股份有限公司指全部資本分成等額股份，股東以其認(rèn)購的股份認(rèn)購的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的公司。母公司母公司子公司子公司母公司對(duì)子公司（子公司被母公司）通過擁有一定比例股份股份或協(xié)議協(xié)議進(jìn)行實(shí)際控制，具有法人資格，可獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任?？偣究偣痉止痉止究偣緦?duì)分公司（分公司被總公司），在

5、生產(chǎn)、人事、資金方面的指揮管理監(jiān)督，總公司具有法人資格，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。分公司不具有法人資格分公司不具有法人資格，不能承擔(dān)責(zé)任，是于總公司的附屬機(jī)構(gòu)。上市公司上市公司非上市公司非上市公司上市公司指所發(fā)行的股票股票經(jīng)國務(wù)院或者國務(wù)院授權(quán)的證券管理部門批準(zhǔn)在證券交易所上市交易上市交易的股份有限公司。非上市公司指其股票不能在證券交易所上市交易的。泛指上市公司之外的所有公司。本國公司本國公司外國公司外國公司本國公司——依所在國法律在所在國登

6、記與批準(zhǔn)的公司－中國公司。外國公司——非依所在國（東道國）法律并非經(jīng)所在國登記而成立公司，但經(jīng)所在國政府許可進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)的公司。【考點(diǎn)考點(diǎn)2】2】公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)：公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，是指公司法人對(duì)公司財(cái)產(chǎn)享有的占有、使用、收益和處分占有、使用、收益和處分的權(quán)利。簡言之，就是企業(yè)法人對(duì)其財(cái)產(chǎn)依法擁有的獨(dú)立支配權(quán)獨(dú)立支配權(quán)。注意：公司財(cái)產(chǎn)破產(chǎn)清算破產(chǎn)清算，償付債務(wù)順序是工資、稅款、債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東工資、稅款、債權(quán)人、

7、優(yōu)先股股東、普通股股東。公司法人財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成：:（1）動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)－實(shí)物。）動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)－實(shí)物。（2）有形、無形財(cái)產(chǎn)－貨幣。）有形、無形財(cái)產(chǎn)－貨幣。第3頁共57頁【考點(diǎn)考點(diǎn)9】9】有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)有限責(zé)任公司的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)設(shè)立條件：設(shè)立條件：股東符合法定人數(shù)人數(shù)(有限有限150150人股份：股份：22002200發(fā)起人發(fā)起人)；有符合公司章程規(guī)定的全體股東認(rèn)繳認(rèn)繳的出資額的出資額；股東共同制定公司章程章程；有公司名稱名稱，建

8、立符合有限責(zé)任公司要求的組織機(jī)構(gòu)、住所組織機(jī)構(gòu)、住所有限責(zé)任公司分類組織機(jī)構(gòu)一般股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)股東人數(shù)較少規(guī)模較小股東會(huì)、執(zhí)行董事和監(jiān)事一人有限責(zé)任公司不設(shè)股東會(huì)，執(zhí)行董事和監(jiān)事國有獨(dú)資公司（１個(gè)）不設(shè)股東會(huì)，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)，機(jī)構(gòu)為董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。有限責(zé)任公司設(shè)立的程序：1.訂立公司章程2.股東繳納出資：貨幣出資－足額（現(xiàn)金、銀行存款）非貨幣出資－如知識(shí)產(chǎn)貨幣出資－足額（現(xiàn)金

9、、銀行存款）非貨幣出資－如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地所有權(quán)權(quán)、土地所有權(quán)，過戶手續(xù)一般在6個(gè)月個(gè)月內(nèi)辦理完畢。3.申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記【考點(diǎn)考點(diǎn)10】10】有限責(zé)任公司注冊(cè)資本制度有限責(zé)任公司注冊(cè)資本制度注冊(cè)資本：在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東認(rèn)繳的出資額之和。除法律法規(guī)國務(wù)院另有規(guī)定，從其規(guī)定。設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額；公司設(shè)立時(shí)的其他股東其他

10、股東承擔(dān)連帶責(zé)任連帶責(zé)任。股東不按規(guī)定繳納出資的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任違約責(zé)任?！究键c(diǎn)考點(diǎn)11】11】有限責(zé)任公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)有限責(zé)任公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)股東機(jī)構(gòu)董事會(huì)經(jīng)理機(jī)構(gòu)①?zèng)Q定決定公司的經(jīng)營經(jīng)營方針方針和投資和投資計(jì)劃②審議批準(zhǔn)審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案③修改公司章程公司章程④選舉和更換選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董

11、事、監(jiān)事董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)⑤審議批準(zhǔn)審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告⑥審議批準(zhǔn)審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事報(bào)告⑦審議批準(zhǔn)審議批準(zhǔn)公司的利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案⑧對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議決議⑨對(duì)公司發(fā)行債券作出決議決議⑩對(duì)公司合并、分立、解散、清①?zèng)Q定決定公司的經(jīng)營要?jiǎng)?wù)經(jīng)營要?jiǎng)?wù)（如經(jīng)營經(jīng)營計(jì)劃計(jì)劃和投資和投資方案方案的決定）②為股東會(huì)準(zhǔn)備為股東會(huì)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算、決算方案③制定公司的基本管理制度基本管理制度④聘任聘任或者解聘解

12、聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬⑤董事會(huì)作為股東會(huì)的常設(shè)機(jī)關(guān)，是股東會(huì)的合法召集人股東會(huì)的合法召集人⑥作為股東會(huì)的受托機(jī)構(gòu)，執(zhí)行執(zhí)行股東會(huì)的決議股東會(huì)的決議⑦為股東會(huì)準(zhǔn)備為股東會(huì)準(zhǔn)備利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案⑧為股東會(huì)準(zhǔn)備為股東會(huì)準(zhǔn)備增資或減資方案以及發(fā)行公司債券方案⑨制訂制訂合并、分立、解散方案方案①組織實(shí)施組織實(shí)施公司年度經(jīng)營年度經(jīng)營和投資方案和投資方案②擬訂擬訂公司的基本管理制度③制定公司的具體規(guī)章具體規(guī)章④提請(qǐng)聘任或