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文檔簡介
1、—1—風險評估報告風險評估報告根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范（試行）》和單位《內部控制實施辦法》有關規(guī)定，組織開展了對單位各部門的風險評估活動，現(xiàn)將結果報告如下：一、工作組織一、工作組織（一）組織保障（一）組織保障本單位成立以內部控制領導小組為決策機構，計劃財務處為牽頭部門，業(yè)務部門為主體責任部門的風險評估工作機構。具體而言：風險評估決策機構人員構成：牽頭部門主要參與人員：主體責任部門參與人員：（二）風險評估范圍（二）風險評估范圍
2、本次風險評估所涉及的業(yè)務范圍分為：機關層面風險和經濟業(yè)務活動層面風險。其中經濟業(yè)務活動層面風險涵蓋預決算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、建設業(yè)務、資產管理業(yè)務和合同業(yè)務。—3—響程度兩個維度進行風險分析，并根據(jù)初步分析形成的定量結論為基礎對所有風險因素從定性角度確定“重大風險”、“重要風險”、“一般風險”。二級風險分析：計劃財務處匯總各處室風險分析初步結論，形成單位整體層面一級風險結論并進行復核整理后，提交單位內部控制工作領導小組集體討論
3、分析。內部控制工作領導小組最終認定的風險等級即為單位風險分析與評價結論。3.風險評估報告計劃財務處總結風險分析工作過程與結論，編制本報告，并提交至內部控制領導小組審批。風險評估報告分發(fā)至所有經濟業(yè)務活動主體責任部門作為本處室指導風險管理工作的重要依據(jù)。二、主要關注風險二、主要關注風險（一）單位層面（一）單位層面1經濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督未實現(xiàn)有效分離、權責不明或不對定、不相容職責未分離，導致內部控制主體責任不明確。2.經濟活動權力運行
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