國(guó)際結(jié)算基礎(chǔ)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介

1、國(guó)際結(jié)算基礎(chǔ)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介,中國(guó)銀行福建省分行,主要內(nèi)容,,國(guó)際電匯概念,2,,,T/T 就是電匯的縮寫 Telegraph Transfer 國(guó)際電匯是匯出行應(yīng)匯款人的申請(qǐng)，拍發(fā)加押電報(bào)或電傳給在另一國(guó)家的分行或代理行(匯入行)，指示其能付一定金額給收款人的一種匯款方式。,國(guó)際電匯基本流程,3,,,匯款人填寫電匯申請(qǐng)書，交款付費(fèi)給匯出行，取得電匯回執(zhí)匯出行發(fā)給匯入行加押電報(bào)或電傳匯入行收到電報(bào)，核對(duì)密押相符后，以電匯通知書通知收款

2、人收款人持通知書一式兩聯(lián)到匯入行取款，須在收款人收據(jù)上蓋章，交給匯入行，匯入行憑以能付匯款。,常見(jiàn)問(wèn)題,4,1、貨物貿(mào)易企業(yè)名錄2、國(guó)際收支申報(bào)2、反洗錢（銀行的KYC原則）3、資金在途時(shí)間預(yù)估4、扣費(fèi)預(yù)估5、商業(yè)合同與背景材料（預(yù)付款比例、貨到付款、賒銷）,信用證概念,5,,,信用證是銀行信用介入國(guó)際貨物買賣價(jià)款結(jié)算的產(chǎn)物。在國(guó)際貿(mào)易中，買賣雙方很可能互不信任，買方擔(dān)心付款后賣方不按合同要求發(fā)貨，賣方也擔(dān)心在發(fā)貨或提交貨運(yùn)

3、單據(jù)后買方不付款，因此需要兩家銀行作為買賣雙方的保證人，代為收款交單，以銀行信用代替商業(yè)信用。國(guó)際慣例：ICC跟單信用證統(tǒng)一慣例（UCP600），關(guān)于審核跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù)（ISBP）,,6,申請(qǐng)人,開(kāi)證行,通知／議付／保兌行,受益人,貨物,１簽訂采購(gòu)、服務(wù)合同,2申請(qǐng)開(kāi)證,8通知贖單,9付款贖單,3 開(kāi)立信用證,7 寄單、索匯,10 付款,4通知保兌,6交單,11付款,12

4、 提貨,5 發(fā)運(yùn),信用證流程,開(kāi)證申請(qǐng)人（Applicant),是指向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證的一方，即進(jìn)口人或?qū)嶋H的購(gòu)買方，在信用證中又稱為開(kāi)證人（Opener)。 開(kāi)證行（Issuing bank),是指應(yīng)申請(qǐng)人要求或者代表開(kāi)立信用證的銀行，承擔(dān)保證付款的責(zé)任，一般為申請(qǐng)人所在地銀行。 通知行（Advising Bank),是指接受開(kāi)證行的委托，將信用證轉(zhuǎn)交受益人的銀行。通知銀行只負(fù)責(zé)信用證的真實(shí)性，并不承擔(dān)其他的義務(wù)。通知行一般

5、為受益人所在地的銀行。 受益人（Beneficiary)，是指有權(quán)享用信用證金額的一方，即出口人或?qū)嶋H的供應(yīng)方，受益人與開(kāi)證行之間的關(guān)系受信用證調(diào)整，是信用證的直接關(guān)系人。 指定行（Nominated Bank)，除非信用證規(guī)定只能由開(kāi)證行辦理，一切信用證均須指定某家銀行，由該銀行向受益人付款、延期付款、承兌匯票或議付。指定行一般為受益人所在地銀行，可以是通知行，也可以是通知行以外的另一家銀行。（交單行、議付行、限制議付）,,7

6、,信用證當(dāng)事人,跟單信用證,8,跟單信用證（Documentary Credit)是開(kāi)證行憑跟單匯票或單純憑單據(jù)付款的信用證。單據(jù)是指代表貨物或證明貨物已交運(yùn)的運(yùn)輸單據(jù)，如海運(yùn)提單、鐵路運(yùn)單、航空運(yùn)單等，通常還包括發(fā)票、保險(xiǎn)單等商業(yè)單據(jù)。國(guó)際貿(mào)易中所使用的信用證絕大部分是跟單信用證。,常見(jiàn)信用證概念,9,即期信用證（Sight Payment Credit),指出口商將即期匯票和單據(jù)（或只有單據(jù)而無(wú)匯票）直接提交指定的付款銀行或開(kāi)證行后

7、，就可以立即獲得付款。延期付款信用證（Deferred Payment Credit),指在信用證規(guī)定的確定日期憑提示單據(jù)而不是匯票付款的信用證。到期日的確定通常是裝運(yùn)日后或單據(jù)提示后一定日期。承兌信用證（Acceptance Credit),指受益人簽發(fā)的以指定銀行為付款人的遠(yuǎn)期匯票和單據(jù)付款的信用證。受益人在向銀行提示匯票和單據(jù)時(shí)，銀行對(duì)遠(yuǎn)期匯票承兌，到匯票到期日進(jìn)行付款。議付信用證（Negotiation Credit),指

8、被授權(quán)議付的銀行對(duì)受益人出具的匯票及（或）單據(jù)支付對(duì)價(jià)的信用證。國(guó)際貿(mào)易中最常用的是議付信用證，開(kāi)證行對(duì)議付行承擔(dān)付款責(zé)任。,常見(jiàn)信用證概念,10,可轉(zhuǎn)讓信用證上注有“Transferable”,受益人有權(quán)將信用證的全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)第三者（即第二受益人）使用。可轉(zhuǎn)讓信用證的受益人一般是中間商，第二受益人則是實(shí)際供貨商。假遠(yuǎn)期信用證（Usance Credit Payable at Sight)是指在信用證中規(guī)定:“遠(yuǎn)期匯票

9、即期付款，所有貼現(xiàn)和承兌費(fèi)用由買方負(fù)擔(dān)?！边@種信用證，受益人開(kāi)出的是遠(yuǎn)期匯票，但議付時(shí)等同于即期匯票，不因此而增加貼息的負(fù)擔(dān)。對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)，取得了延期付款的融資方便，更利用了開(kāi)證行優(yōu)惠的貼現(xiàn)率。帶電匯償付條款的信用證（Credit with T/T Reimbursement)是指在即期信用證中規(guī)定，議付行在議付后可以電傳方式通知開(kāi)證行，要求開(kāi)證行立即以電匯方式將貨款撥交議付行。這種方式使出口商在議付時(shí)減少扣減貼息的計(jì)息天數(shù)，但開(kāi)證行

10、未經(jīng)審查即先行付款，故開(kāi)證行往往在信用證中指定一家可靠的議付行，即為限制議付信用證。保兌信用證（Confirmed L/C)是指由開(kāi)證行外的另一家銀行對(duì)不可撤銷的信用證加具保兌、對(duì)保兌的信用證承擔(dān)獨(dú)立于開(kāi)證行的付款承諾的信用證。對(duì)信用證加具保兌的銀行稱為保兌行，保兌行承擔(dān)與開(kāi)證行相同的第一付款責(zé)任。,信用證制單原則,11,1、不以商業(yè)合同條款要求信用證單據(jù)制作，信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不依附于貿(mào)易合同。2、不因貨物狀況限制單據(jù)制作，信

11、用證業(yè)務(wù)只是處理單據(jù)，而與貨物無(wú)關(guān)。只要單據(jù)相符，開(kāi)證行就應(yīng)無(wú)條件付款。3、信用證要求的單據(jù)必須符合單證一致、單單一致的原則。4、信用證不要求的單據(jù)盡力不要提交。5、信用證不要求的內(nèi)容盡量不要出現(xiàn)。,信用證單據(jù)常見(jiàn)問(wèn)題,12,1、日期邏輯矛盾（檢驗(yàn)性質(zhì)證書、保單、產(chǎn)地證）2、單詞拼寫錯(cuò)誤、大小寫3、申請(qǐng)人或第三方出具單據(jù)的不可控性4、開(kāi)證階段的注意事項(xiàng),托收的定義,13,托收（Collection）是國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的常用方式

12、。它是指?jìng)鶛?quán)人(出口商)提交憑以收款的金融票據(jù)或商業(yè)單據(jù)，委托銀行（出口國(guó)銀行）通過(guò)其在國(guó)外的分行或代理行向債務(wù)人（進(jìn)口商）收取款項(xiàng)的一種國(guó)際結(jié)算方式。國(guó)際慣例：《托收統(tǒng)一規(guī)則》（URC 522）,托收的特點(diǎn),14,從總體來(lái)說(shuō)，托收的特點(diǎn)就是銀行“三不管”業(yè)務(wù)。正是銀行的“三不管”業(yè)務(wù)，決定著托收屬于商業(yè)信用。,托收的業(yè)務(wù)流程,15,托收方式下即期付款交單 一般業(yè)務(wù)程序示意圖,委托人,托收銀行,代

13、收銀行,付款人,船公司,1買賣合同,2發(fā)貨,3托收委托書,4托收指示,5提示付款或承兌,6付款或承兌,7交付單據(jù),9通知承兌/付款,10付款,8憑單提貨,托收當(dāng)事人的責(zé)任,16,1．委托方（Principal or Drawer/Consignor ）在托收業(yè)務(wù)中，委托銀行向國(guó)外付款方收款的人就是托收委托人，因?yàn)槭怯伤_(kāi)具托收匯票的，所以也稱出票人。委托人在貿(mào)易合同下的責(zé)任：按時(shí)按質(zhì)按量裝運(yùn)貨物；

14、提供符合合同要求的單據(jù)。委托人在委托代理合同下的責(zé)任：（1）填寫托收申請(qǐng)書，指示明確；（2）對(duì)意外情況及時(shí)指示；（3）承擔(dān)收不到貨款的損失。,托收當(dāng)事人的責(zé)任,17,2．托收行（Remitting Bank）接受委托人的委托，負(fù)責(zé)辦理托收業(yè)務(wù)的銀行就是托收行。由于托收行地處出口地國(guó)家，將轉(zhuǎn)而委托進(jìn)口地銀行代為辦理此筆托收業(yè)務(wù)的匯票提示和貨款收取事宜，必須將單據(jù)寄往進(jìn)口地代理銀行，所以托收行也稱寄單行。托收行責(zé)任：（1）審查

15、托收申請(qǐng)書，核對(duì)單據(jù)；（2）繕制托收委托書；（3）按常規(guī)處理業(yè)務(wù)，并承擔(dān)過(guò)失責(zé)任。,托收當(dāng)事人的責(zé)任,18,3．代收行（Collecting Bank）接受托收行的委托代為提示匯票、收取貨款的銀行就是代收行。代收行的責(zé)任：（1）審查委托書，核對(duì)單據(jù)；（2）代收行有保管好單據(jù)的責(zé)任；（3）及時(shí)反饋托收情況；（4）謹(jǐn)慎處理貨物,托收當(dāng)事人的責(zé)任,19,4．付款人（Drawee）代收行根據(jù)托收行的指示向其提示匯票、收取票款的一

16、方就是付款人，也是匯票的受票人。付款人的責(zé)任：履行付款義務(wù),托收的種類,20,一、光票托收（Clean collection）1．概念光票托收是指出口商僅開(kāi)具匯票而不附商業(yè)單據(jù)（主要指貨運(yùn)單據(jù)）的托收。光票托收并不一定不附帶任何單據(jù)，有時(shí)也附有一些非貨運(yùn)單據(jù)，如發(fā)票、墊款清單等，這種情況仍被視為光票托收。光票托收的匯票，在期限上也應(yīng)有即期和遠(yuǎn)期兩種。但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，由于一般金額都不太大，即期付款的匯票較多。,六、托收的種類,2

17、1,二、跟單托收（Documentary Collection ）跟單托收是指開(kāi)立或不開(kāi)立匯票，但附有商業(yè)單據(jù)（貨運(yùn)單據(jù)）的托收。實(shí)質(zhì)要件：代表貨權(quán)的運(yùn)輸單據(jù)。跟單托收按銀行向付款人交單條件不同，分為付款交單和承兌交單兩種。,托收的種類,22,2.1 付款交單（Documents against Payment, D/P）付款交單是指進(jìn)口買方付清票款后，代收行才能將貨運(yùn)單據(jù)交給進(jìn)口商。按付款時(shí)間的不同，付款交單又分為：即期付

18、款交單（Documents against payment at sight, 簡(jiǎn)稱D/P at sight），是由出口人通過(guò)銀行向進(jìn)口人提示貨運(yùn)單據(jù)和/或匯票，進(jìn) 口商于見(jiàn)票（或見(jiàn)單）時(shí)即需付款，在付清貨款后，領(lǐng)取貨運(yùn)單據(jù)。遠(yuǎn)期付款交單（Documents against Payment after…days Sight, 簡(jiǎn)稱D/P after … days Sight):是由出口商開(kāi)具遠(yuǎn)期匯票，連同商業(yè)單據(jù)委托銀行向進(jìn)口

19、商提示承兌。進(jìn)口商認(rèn)定單據(jù)無(wú)誤后即對(duì)匯票進(jìn)行承兌，于匯票到期日付清票款后，才可向代收銀行贖取單據(jù)。,托收的種類,23,2.2 承兌交單（Documents against Acceptance, D/A） 承兌交單是指出口人的交單是以進(jìn)口人在遠(yuǎn)期匯票上承兌為條件，即出口人在裝運(yùn)貨物后開(kāi)具遠(yuǎn)期匯票，連同運(yùn)輸單據(jù)，通過(guò)銀行向進(jìn)口人提示，進(jìn)口人承兌匯票后，代收銀行即將貨運(yùn)單據(jù)交給進(jìn)口人，在匯票到期時(shí)，進(jìn)口人方履行付款義務(wù)。承兌交單與遠(yuǎn)