農(nóng)村商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理辦法

1、農(nóng)村商業(yè)銀行不良資產(chǎn)管理辦法133號（5月18日）第一章總則第一條為規(guī)范農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）不良資產(chǎn)處置行為，明確工作要求，防范道德風(fēng)險，提高資產(chǎn)處置效率，根據(jù)銀監(jiān)會財政部《不良金融資產(chǎn)處置盡職指引》等文件的要求，結(jié)合本行實際，特制定本辦法。第二條本辦法中的不良資產(chǎn)、不良資產(chǎn)處置、不良資產(chǎn)工作人員是指：（1）不良資產(chǎn)是指本行在經(jīng)營中形成的不良貸款（四級、五級分類中的后三類，十級分類中的后四類）、抵債資產(chǎn)等。（2）不良

2、資產(chǎn)處置是指本行對不良資產(chǎn)開展的資產(chǎn)處置前期調(diào)查、資產(chǎn)處置方式選擇、資產(chǎn)定價、資產(chǎn)處置方案制定、審核審批和執(zhí)行等各項活動。（3）不良資產(chǎn)工作人員是指本行參與不良資產(chǎn)管理及處置的相關(guān)人員。第三條本行在處置不良資產(chǎn)時，應(yīng)遵守法律、法規(guī)、規(guī)章和政策等規(guī)定，在堅持公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)的基礎(chǔ)上，努力實現(xiàn)處置價值最大化。第四條不良資產(chǎn)工作人員與債務(wù)人、擔(dān)保人、資產(chǎn)受讓方、受托中介機構(gòu)存在直接或間接利益關(guān)系的，在不良資產(chǎn)處置中應(yīng)當(dāng)回避。第五條

3、實行不良資產(chǎn)處置盡職問責(zé)制。在不良資產(chǎn)管理和處置過程中，對違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和本辦法規(guī)定的，按本行相關(guān)規(guī)定對有關(guān)責(zé)任人進行處理。第二章資產(chǎn)管理要求第六條總行風(fēng)險管理部負責(zé)不良資產(chǎn)管理工作，主要職責(zé)是：（1）不良資產(chǎn)管理工作的整體協(xié)調(diào)；（2）不良資產(chǎn)處置盡職制度的制定和修改；（3）建立各支行不良資產(chǎn)管理臺賬，定期進行檢查和核對，確保賬實相符，并匯總上報不良資產(chǎn)各類報表；（4）制定不良資產(chǎn)年度下降和控制目標(biāo)，分解落實任務(wù)，定期監(jiān)

4、測和考核；（5）組織建立不良資產(chǎn)信息反饋和服務(wù)網(wǎng)絡(luò)；（6）對支行上報的不良資產(chǎn)處置申請及方案進行審核，并按程序規(guī)定會同支行對處置方案進行調(diào)查論證和評估；（7）將不良資產(chǎn)處置方案提請資產(chǎn)處置委員會研究審批；（8）對資產(chǎn)處置委員會批準(zhǔn)的處置方案配合相關(guān)支行組織實施。第七條總行資產(chǎn)處置委員會負責(zé)不良資產(chǎn)處置方案的審批。第八條總行風(fēng)險管理部負責(zé)對全行不良資產(chǎn)清收的指導(dǎo)、督促、服務(wù)工作。支行行長具體負責(zé)本支行不良資產(chǎn)的管理工作，對每筆不良資產(chǎn)制訂

5、清收處置計劃，分解落實任務(wù)，督促檢查制度執(zhí)行和清收處置計劃落實情況，抓好考核獎懲，全面完成各項工作任務(wù)。第九條支行應(yīng)加強不良資產(chǎn)的管理，對每筆不良資產(chǎn)必須明確管理責(zé)任人（原則上由原第一責(zé)任人負責(zé)管理）。其職責(zé)和要求是：（1）做好不良資產(chǎn)檔案管理，全面搜集、核實和及時更新債務(wù)人（擔(dān)保人）的資產(chǎn)負債、生產(chǎn)經(jīng)營、涉訴情況等信息資料，搜集、核實的過程和結(jié)果應(yīng)以書面或電子形式記載并歸入檔案。認真整理、審查和完善不良債權(quán)的法律文件和相關(guān)管理資料；（

6、2）密切監(jiān)控主債權(quán)訴訟時效、保證期間和申請執(zhí)行期限等，及時主張權(quán)利，確保債權(quán)訴訟時效連續(xù)；（3）密切關(guān)注抵押（質(zhì)）物的管理情況、完好程度等，發(fā)現(xiàn)缺損及價值的不利變化，及時（2）采用訴訟（仲裁）追償方式的，應(yīng)在論證訴訟（仲裁）可行性的基礎(chǔ)上，根據(jù)債務(wù)人（擔(dān)保人）的財產(chǎn)情況，合理確定訴訟時機、方式和標(biāo)的。并按照生效法律文書在規(guī)定的時間內(nèi)要求債務(wù)人（擔(dān)保人）履行或申請執(zhí)行，盡快回收現(xiàn)金和其他資產(chǎn)。對違法、顯失公平的判決、裁決或裁定，應(yīng)及時上訴

7、。必要時，應(yīng)提起申訴，并保留相應(yīng)記錄；（3）采用委托第三方追償債務(wù)方式的，應(yīng)在對委托債權(quán)價值做出獨立判斷的基礎(chǔ)上，結(jié)合委托債權(quán)追償?shù)碾y易程度、代理方追償能力和代理效果，合理確定委托費用，并對代理方的代理行為進行動態(tài)監(jiān)督，防止資產(chǎn)損失。采用風(fēng)險代理方式的，應(yīng)嚴格委托標(biāo)準(zhǔn)，擇優(yōu)選擇代理方，明確授權(quán)范圍、代理期限，合理確定費用標(biāo)準(zhǔn)和支付方式等內(nèi)容，并加強對代理方的監(jiān)督考核；（4）采用債務(wù)人（擔(dān)保人）破產(chǎn)清償方式的，應(yīng)參加債權(quán)人會議，密切關(guān)注破

8、產(chǎn)清算進程，并盡最大可能防止債務(wù)人利用破產(chǎn)手段逃廢債。對破產(chǎn)過程中存在損害債權(quán)人利益和顯失公平的裁定應(yīng)及時依法維護自身權(quán)益。第十七條對債權(quán)進行重組的，包括以物抵債、修改債務(wù)條款、資產(chǎn)置換等方式或其組合。（1）采用以物抵債方式的，應(yīng)嚴格執(zhí)行本行《待處理抵債資產(chǎn)管理實施細則》的規(guī)定，重點關(guān)注抵債資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)和實物狀況、評估價值、維護費用、升（貶）值趨勢以及變現(xiàn)能力等因素，謹慎確定抵債資產(chǎn)抵償?shù)膫鶛?quán)數(shù)額，對剩余債權(quán)繼續(xù)保留追償權(quán)。應(yīng)當(dāng)優(yōu)先接受產(chǎn)

9、權(quán)清晰、權(quán)證齊全、具有獨立使用功能、易于保管及變現(xiàn)的實物類資產(chǎn)抵債。在考慮成本效益與資產(chǎn)風(fēng)險的前提下，及時辦理確權(quán)手續(xù)；（2）采用修改債務(wù)條款方式的，應(yīng)對債務(wù)人（擔(dān)保人）的償債能力進行分析，謹慎確定新債務(wù)條款，與債務(wù)人（擔(dān)保人）重新簽訂還款計劃，落實有關(guān)擔(dān)保條款和相應(yīng)保障措施，督促債務(wù)人（擔(dān)保人）履行約定義務(wù)；（3）采用資產(chǎn)置換方式的，應(yīng)以提高資產(chǎn)變現(xiàn)和收益能力為目標(biāo)，確保擬換入資產(chǎn)來源合法、權(quán)屬清晰、價值公允，并嚴密控制相關(guān)風(fēng)險；（4

10、）采用以債務(wù)人分立、合并和破產(chǎn)重組為基礎(chǔ)的債務(wù)重組方式的，由總行風(fēng)險管理部在得到有權(quán)部門批準(zhǔn)的前提下，依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和政策操作，相關(guān)支行積極給予配合。第十八條對不良資產(chǎn)（抵債實物資產(chǎn)）進行轉(zhuǎn)讓的，包括拍賣、競價轉(zhuǎn)讓和協(xié)議轉(zhuǎn)讓等方式，應(yīng)遵守國家有關(guān)規(guī)定和本行《待處理抵債資產(chǎn)管理實施細則》的規(guī)定。第十九條對因受客觀條件限制，暫時無法處置的資產(chǎn)進行租賃的，應(yīng)遵守國家有關(guān)規(guī)定和本行《待處理抵債資產(chǎn)管理實施細則》的規(guī)定，確保租賃資產(chǎn)的安

11、全和租賃收益。第二十條對符合條件的不良資產(chǎn)損失進行內(nèi)部核銷，應(yīng)遵守國家有關(guān)規(guī)定和本行呆賬貸款核銷管理制度的規(guī)定。第五章資產(chǎn)處置定價盡職要求第二十一條處置不良資產(chǎn)（接收以物抵債、轉(zhuǎn)讓或出售不良資產(chǎn)）原則上必須經(jīng)過嚴格的資產(chǎn)評估來確定價值。對大宗資產(chǎn)（100萬元以上）和難以估價的資產(chǎn)原則上應(yīng)委托中介機構(gòu)進行價值評估。支行和總行相關(guān)部門對中介機構(gòu)的評估報告應(yīng)進行獨立的分析和判斷，發(fā)現(xiàn)虛假記載、重大遺漏、誤導(dǎo)性陳述和適用方法明顯不當(dāng)?shù)葐栴}時，應(yīng)