盡職調查具體工作計劃

1、盡職調查職調查工作具體工作工作具體工作計劃、、財務財務盡職調查總職調查總體計劃財務盡職調查一般包括立項與計劃、實地調查、撰寫并提交報告、參與決策討論、歸檔管理、績效考核等六個工作流程：立項與計劃實地調查撰寫并提交報告參與決策討論歸檔管理績效考核1、盡、盡職調查計職調查計劃。劃。我們在收到投行的財務盡職調查安排后應予以立項并進行部門內(nèi)部討論，制定初步的調查計劃。（預計1天時間）2、實地調查調查。進行實地調查時財務盡職調查人員應根據(jù)進一步了

2、解的情況及時修正調查計劃，并及時與項目經(jīng)理溝通以協(xié)調實地調查的時間安排。實地調查應嚴格按照盡職調查工作指引的要求實施調查程序，不得回避、遺漏重要的調查程序。實地調查應注意與其他盡職調查小組成員尤其是項目經(jīng)理的溝通。財務盡職調查人員的調查時間及范圍不應受到限制，因調查時間及范圍受限，財務盡職調查人員應在財務盡職調查報告中提及并闡明其影響。（預計10天時間）3、復核底稿、撰寫并提交、復核底稿、撰寫并提交報告。告。實地調查工作結束時，財務盡職

3、調查人員應獲取必要的資料并完成調查工作底稿的編制。財務盡職調查人員應在掌握充分信息的基礎上認真撰寫財務盡職調查報告，并進行內(nèi)部復核。定稿的財務盡職調查報告應在提交或由項目經(jīng)理轉交投行部門會議討論。（預計2天時間）4、參與決策參與決策討論討論。財務盡職調查人員應參與投行的項目討論會議，匯報財3.2、分月各產(chǎn)品系列銷售及毛利包括數(shù)量及金額，以及公司各類產(chǎn)品或服務的定價政策3.3、與母公司、附屬公司、聯(lián)營公司或其他有關聯(lián)人士收入及采購之金額及

4、明細（包括名稱、交易性質及金額）3.4、銷售分區(qū)域(出口與國內(nèi))包括數(shù)量及金額3.5、按主要客戶或客戶群分類的銷售分析包括數(shù)量及金額3.6、毛銷售額、銷售折扣、現(xiàn)金折扣、賒銷和銷貨退回分析3.7、公司銷售、外匯管制、進出口安排及限制、信用控制、折扣許可及產(chǎn)品保證方面的主要條款3.8、分客戶的應收帳款帳齡分析主要逾期帳戶分析壞帳準備變動表及主要沖銷3.9、列出公司的主要顧客（本地及海外），以及給予客戶的信用期限，折扣及公司接受的付款形式3