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文檔簡介
1、流程層面風險控制矩陣及控制測試底稿公司名稱:廈門蒙發(fā)利科技(集團)股份有限公司年度:2013年程序(一)資金管理原始單據(jù)和相關(guān)證明控制領(lǐng)域測試程序控制內(nèi)控制度及控制頻率方式資金協(xié)調(diào)資金需求平人工每月衡會計控制資金的會計人工《財務管理制度》、日常系統(tǒng)、K3會計控制資金的收支人工《資金申請與審批管理辦法》條件、日常會計控制資金收入人工《財務管理制度》、日常、K3會計控制賬簿唯一性人工《財務管理制度》、日常、K3會計控制小金庫人工《財務管理制
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