存貨領(lǐng)用管理流程

1、存貨領(lǐng)用管理流程存貨領(lǐng)用管理流程1.存貨領(lǐng)用管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制圖存貨領(lǐng)用管理流程與風(fēng)險(xiǎn)控制不相容責(zé)任部門／責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)倉儲(chǔ)部經(jīng)理倉庫主管倉庫管理員生產(chǎn)車間財(cái)務(wù)部段2.存貨領(lǐng)用管理流程控制表存貨領(lǐng)用管理流程控制控制事項(xiàng)詳細(xì)描述及說明D11.倉庫主管制定《存貨領(lǐng)用管理制度》，上報(bào)倉儲(chǔ)部經(jīng)理審批后生效執(zhí)行2.生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)需要，依照領(lǐng)料單填寫標(biāo)準(zhǔn)，填寫《存貨領(lǐng)用單》階段控制D23.倉庫主管和倉儲(chǔ)部經(jīng)理依據(jù)審批權(quán)限

2、，對《存貨領(lǐng)用單》進(jìn)行審核無誤后，簽發(fā)出庫憑證4.倉庫管理員對《存貨領(lǐng)用單》和出庫憑證進(jìn)行核對，確認(rèn)無誤后準(zhǔn)備發(fā)貨5.倉庫管理員與領(lǐng)用員辦理交接手續(xù)，并在相應(yīng)單據(jù)上簽字核實(shí)D36.倉庫主管依據(jù)相關(guān)單據(jù)進(jìn)行倉庫臺(tái)賬處理7.財(cái)務(wù)部與倉儲(chǔ)部定期進(jìn)行賬實(shí)核對，會(huì)計(jì)進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理應(yīng)建規(guī)范《存貨管理制度》《存貨領(lǐng)用制度》相關(guān)規(guī)范參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1號(hào)存貨》文件資料《存貨領(lǐng)用單》《存貨臺(tái)賬》《出庫憑證》責(zé)任部門及責(zé)任人