批發(fā)商品購(gòu)進(jìn)管理流程

1、12批發(fā)商品購(gòu)進(jìn)管理流程1.本地購(gòu)進(jìn)商品本地商品購(gòu)進(jìn)是由商業(yè)企業(yè)向當(dāng)?shù)氐纳a(chǎn)企業(yè)或批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨。一般采用“送貨制”和“提貨制”的交接貨方式接收商品。貨款大多采用支票結(jié)算和委托收款結(jié)算方式。其進(jìn)貨程序大致如下：在采用送貨制的情況下，業(yè)務(wù)部門根據(jù)供貨單位開(kāi)來(lái)的專用發(fā)票，與購(gòu)貨合同核對(duì)相符后，填制收貨單一式數(shù)聯(lián)，將專用發(fā)票和收貨單送交財(cái)會(huì)部門，財(cái)會(huì)部門審核無(wú)誤后，承付貨款。倉(cāng)庫(kù)保管部門根據(jù)收貨單驗(yàn)收商品。如果商品的數(shù)量、質(zhì)量相符，在收貨單各聯(lián)

2、上加蓋“收訖”印章，收貨單的其中一聯(lián)退回業(yè)務(wù)部門注銷合同，倉(cāng)庫(kù)保管部門自留一聯(lián)作為登記商品保管賬的依據(jù)。在采用提貨制的情況下，一般是先由企業(yè)采購(gòu)人員到供貨單位選購(gòu)商品，由供貨單位開(kāi)出專用發(fā)票和提貨單，由企業(yè)采購(gòu)人員轉(zhuǎn)回業(yè)務(wù)部門，經(jīng)審核。專用發(fā)票和提貨單與合同相符后，填制一式數(shù)聯(lián)的收貨單，連同專用發(fā)票和提貨單送交財(cái)會(huì)部門審核，財(cái)會(huì)部門審核無(wú)誤后，辦理結(jié)算。運(yùn)輸部門憑提貨單提回商品，交倉(cāng)庫(kù)保管部門驗(yàn)收入庫(kù)。倉(cāng)庫(kù)保管部門在收貨單上加蓋“收訖”

3、印章，自留一聯(lián)登記商品保管賬；一聯(lián)退回業(yè)務(wù)部門，由其注銷合同；一聯(lián)交財(cái)會(huì)部門。2.異地購(gòu)進(jìn)商品異地商品購(gòu)進(jìn)是由商業(yè)企業(yè)向外地生產(chǎn)企業(yè)或批發(fā)企業(yè)進(jìn)貨。一般采用“采貨制”交接貨方式接收商品，貨款結(jié)算大多采用“托收承付”、“委托收款”、“商業(yè)匯票”、“銀行匯票”、“匯兌”等結(jié)算方式。以采用托收承付結(jié)算方式而言，其一般業(yè)務(wù)22程序是：供貨單位根據(jù)合同發(fā)運(yùn)商品后，供貨單位憑有關(guān)單據(jù)委托銀行收取貨款及代墊的商品運(yùn)費(fèi)。購(gòu)貨單位財(cái)會(huì)部門在收到開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)