籌資方案制定辦法

1、1籌資方案制定辦法籌資方案制定辦法第1章總則第1條目的為確保籌資方式符合成本效益原則，籌資決策科學(xué)、合理，特制定本辦法。第2條適用范圍本辦法所指的《籌資方案》主要是針對(duì)公司具體的資金需要所設(shè)計(jì)的具體程序或具體的籌資活動(dòng)安排與計(jì)劃實(shí)施的相關(guān)說(shuō)明。第3條《籌資方案》制定的原則公司擬定的《籌資方案》應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、相關(guān)政策和公司籌資預(yù)算的要求。第2章《籌資方案》制定的內(nèi)容和程序第4條《籌資方案》應(yīng)涵蓋的內(nèi)容1.《籌資方案》中應(yīng)明確

2、籌資規(guī)模、籌資用途、籌資結(jié)構(gòu)、籌資方式和籌資對(duì)象。2.《籌資方案》應(yīng)對(duì)籌資時(shí)機(jī)選擇、預(yù)計(jì)籌資成本、潛在籌資風(fēng)險(xiǎn)和具體應(yīng)對(duì)措施以及償債計(jì)劃等做出安排和說(shuō)明。第5條《籌資方案》制定的主要程序1.《籌資方案》制定前考慮的因素（1）公司擬定的籌資防范是否充分考慮了公司經(jīng)營(yíng)范圍、投資項(xiàng)目的未來(lái)效益、目標(biāo)債務(wù)結(jié)構(gòu)、可接受的資金成本水平和償付能力。（2）境外籌集資金的《籌資方案》，是否考慮了籌資所在地的政治、法律、匯率、利率、環(huán)保、信息安全等風(fēng)險(xiǎn)以及

3、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等因素。2.一般《籌資方案》的制定和審批流程（1）每年年底，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司下年度初步資金預(yù)算及有關(guān)資金安排，預(yù)測(cè)資金使用情況，編制《籌資計(jì)劃》，并報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理審批。（2）總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)籌資活動(dòng)。（3）財(cái)務(wù)部經(jīng)理授權(quán)籌資主管負(fù)責(zé)具體的籌資行為，包括編制《籌資預(yù)算》與《籌資方案》。（4）籌資主管編制預(yù)算期內(nèi)需要籌集的資金編制預(yù)算，并針對(duì)具體的資金需要所設(shè)計(jì)的具體程序或34.籌集的資金符合公司經(jīng)營(yíng)的需要，籌集資金