2023年全國碩士研究生考試考研英語一試題真題(含答案詳解+作文范文)_第1頁
已閱讀1頁,還剩0頁未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

1、1衍生工具業(yè)務(wù)執(zhí)行審查辦法衍生工具業(yè)務(wù)執(zhí)行審查辦法第1章總則總則第1條目的為規(guī)范衍生工具業(yè)務(wù)的執(zhí)行,加強(qiáng)對(duì)執(zhí)行過程的監(jiān)管,提高衍生工具業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平,提高公司效益,特制定本辦法。第2條審查主體1.財(cái)務(wù)部安排專門人員對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)日常辦理過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)公司的衍生工具相關(guān)業(yè)務(wù)記錄和風(fēng)險(xiǎn)控制制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行情況進(jìn)行審查。第2章審查方式和內(nèi)容審查方式和內(nèi)容第3條持續(xù)性監(jiān)督檢查是指對(duì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制的整體情況所

2、進(jìn)行的連續(xù)的、全面的、系統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的監(jiān)督檢查。由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)日常辦理過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查,并定期對(duì)衍生工具交易的相關(guān)業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行審查,重點(diǎn)是審查衍生工具業(yè)務(wù)是否依照公司的規(guī)定程序進(jìn)行。第4條專項(xiàng)監(jiān)督檢查,是指對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施的某一方面或者某些方面的情況所進(jìn)行的不定期的、有針對(duì)性的監(jiān)督檢查。由審計(jì)部根據(jù)公司衍生工具業(yè)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)檢查,并定期對(duì)衍生工具風(fēng)險(xiǎn)控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行進(jìn)行審查,重點(diǎn)是審查衍生工具業(yè)務(wù)是否

3、依照公司的規(guī)定程序進(jìn)行以及存在的內(nèi)控缺陷,并提出改進(jìn)意見,制訂年度專項(xiàng)監(jiān)督檢查計(jì)劃。第3章審查結(jié)果的處理審查結(jié)果的處理第5條財(cái)務(wù)部對(duì)日常檢查出的問題應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理及審計(jì)委員會(huì)報(bào)告,并制定糾正預(yù)防措施。第6條審計(jì)部對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大缺陷或重大風(fēng)險(xiǎn)出具相關(guān)結(jié)論和意見,并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告,同時(shí)要求責(zé)任部門分析原因并及時(shí)加以改進(jìn)。第4章附則附則第7條本辦法自年月日起實(shí)施。第8條本辦法由財(cái)務(wù)部會(huì)同公司其他有關(guān)部門另行制定。1衍生工具業(yè)務(wù)執(zhí)行審查辦

4、法衍生工具業(yè)務(wù)執(zhí)行審查辦法第1章總則總則第1條目的為規(guī)范衍生工具業(yè)務(wù)的執(zhí)行,加強(qiáng)對(duì)執(zhí)行過程的監(jiān)管,提高衍生工具業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理水平,提高公司效益,特制定本辦法。第2條審查主體1.財(cái)務(wù)部安排專門人員對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)日常辦理過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查。2.審計(jì)部負(fù)責(zé)對(duì)公司的衍生工具相關(guān)業(yè)務(wù)記錄和風(fēng)險(xiǎn)控制制度的設(shè)計(jì)與執(zhí)行情況進(jìn)行審查。第2章審查方式和內(nèi)容審查方式和內(nèi)容第3條持續(xù)性監(jiān)督檢查是指對(duì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制的整體情況所進(jìn)行的連續(xù)的、全面的、系

5、統(tǒng)的、動(dòng)態(tài)的監(jiān)督檢查。由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)衍生工具業(yè)務(wù)日常辦理過程和結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督檢查,并定期對(duì)衍生工具交易的相關(guān)業(yè)務(wù)記錄進(jìn)行審查,重點(diǎn)是審查衍生工具業(yè)務(wù)是否依照公司的規(guī)定程序進(jìn)行。第4條專項(xiàng)監(jiān)督檢查,是指對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施的某一方面或者某些方面的情況所進(jìn)行的不定期的、有針對(duì)性的監(jiān)督檢查。由審計(jì)部根據(jù)公司衍生工具業(yè)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行專項(xiàng)檢查,并定期對(duì)衍生工具風(fēng)險(xiǎn)控制制度的設(shè)計(jì)和執(zhí)行進(jìn)行審查,重點(diǎn)是審查衍生工具業(yè)務(wù)是否依照公司的規(guī)定程序進(jìn)行以

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論