衍生工具業(yè)務審批流程

1、衍生工具業(yè)務審批流程衍生工具業(yè)務審批流程1.衍生工具業(yè)務審批流程與風險控制圖衍生工具業(yè)務審批流程與風險控制衍生工具業(yè)務審批流程與風險控制不相容責任部門不相容責任部門責任人的職責分工與審批權限劃分責任人的職責分工與審批權限劃分業(yè)務風險業(yè)務風險總經理財務總監(jiān)審計人員出納交易專員證券投資專員階段D1D2D32.衍生工具業(yè)務審批流程控制表衍生工具業(yè)務審批流程控制衍生工具業(yè)務審批流程控制控制事項控制事項詳細描述及說明詳細描述及說明開始如果衍生工具

2、交易未經適當審核或超越授權審批，可能會產生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失如果衍生工具交易未按照規(guī)定建立持倉預警報告和交易止損機制，可能會導致企業(yè)的風險增加甚至遭受損失如果衍生工具交易未能準確、及時、有序地記錄和傳遞交易指令，可能會導致企業(yè)喪失交易機會或發(fā)生交易損失編制《交易預算》審核審批審核結束1審核審批進行業(yè)務交易記錄編制《可行性報告》繳納保證金建立交易頭寸制訂業(yè)務計劃進行交易從代理商處取得交易原始單據審查業(yè)務交易記錄選

3、擇交易品種資料存檔4325D11.在交易發(fā)生前，交易人員應先編制《交易預算》，并上交財務總監(jiān)審核2.企業(yè)在交易進行前要根據企業(yè)的實際能力和條件對交易品種進行選擇D23.從事衍生工具業(yè)務交易前，應當制訂業(yè)務計劃，包括交易頭寸建立后針對不同情況的應對措施，以及設置止損點等階段控制D34.從事交易記錄的人員（非交易操作人員），應當及時從衍生工具業(yè)務代理商處取得業(yè)務交易的原始單據，并做好業(yè)務交易記錄5.對開設在衍生交易代理商處的賬戶應當進行嚴格