第二章保險的性質與功能2010.3

1、1,,第二章 保險的性質與功能,2,本章教學目的,在評介不同保險性質說和不同保險功能說的基礎上，要求學生明確保險的定義、本質、基本功能和派生功能、在宏微觀經濟中的作用，商業(yè)保險概念、構成要素及其與類似制度的異同，以及保險公司的性質和功能。,3,第一節(jié) 保險的性質 一、保險學的起源 （一）初期保險學的出現(xiàn) 14世紀后半期，海上保險事業(yè)在歐洲地中海沿岸地區(qū)相當發(fā)達。人們經常在威尼斯同保險商人或經紀人

2、簽訂貨物運輸和貨物交易保險合同。16世紀中葉至19世紀初期，人們開始研究海上保險行為，出現(xiàn)了一批海上保險法律專著。,4,一、保險學的起源,（二）保險統(tǒng)計學的誕生 概率論和統(tǒng)計學在18世紀問世，被引入生命表和保險費率的計算，確立了人身保險經營在技術和數(shù)學上的基礎，產生了保險數(shù)學和保險統(tǒng)計學，形成了人壽保險數(shù)學體系。19世紀后期，各國相繼設立了保險統(tǒng)計協(xié)會。保險醫(yī)學也應運而生。1849年，世界第一個保險學術團體－英國保

3、險計算師協(xié)會成立，側重于人身保險經營技術的研究。1849年，日本保險學會成立，開始以保險行為為對象的研究。,,5,一、保險學的起源,（三）德國保險學 1880年，德國創(chuàng)辦了社會保險，首開從整個國民經濟發(fā)展的角度研究保險的先例。1899年，德國保險學會成立，定義保險為：包括保險的法律性、經濟性、數(shù)學性和自然科學性研究的綜合性科學。,,6,一、保險學的起源（四）美國保險學 美國保險學研究者認為，保險是保障社會經

4、濟生活免遭風險的對策，要注重利用保險在私人經濟中的作用。美國保險學在人壽保險、災害保險和內陸水險等方面有卓越的研究。20世紀60年代后，美國出版了許多風險管理與保險著作。,7,一、保險學的起源 （五）日本保險學 日本于1893年開設保險學課程。保險學者村瀨春雄屬于英法商業(yè)保險學派，偏重于研究保險法、條款論加上實務理論。此外日本還出現(xiàn)了“需要補充說”和“確保經濟生活說”等重要保險理論和流派。,8,二、經典經濟學家對保險的

5、論述（1）,★ 保險經濟學創(chuàng)始人之一、挪威經濟學家博爾奇 （Borch,K.H.）在《保險經濟學》中總結了經典經濟學家論述保險的思想；★ 1776年，亞當·斯密《國富論》寫道：“保險交易給個人財產極大的安全，通過將能使個人陷于滅頂之災的損失分散到大量的投保人中，保險交易依靠整個社會減輕損失”。強調保險是一種損失分散機制；,9,二、經典經濟學家對保險的論述（2）,★ 奧地利學派的歐根&#

6、183;龐巴維克討論了意外損失補償?shù)拇鷥r問題，似已涉及到對不確定損失進行補償?shù)膶r即價格的計算原則；★ 1874年，洛桑學派著名經濟學家利昂·瓦爾拉斯認為保險是消除其他經濟活動中固有的不確定性的手段，保險就是國民經濟中除保險企業(yè)以外的其他經濟單位把不確定性轉移給保險公司的一種經濟行為，目的就是消除除保險企業(yè)以外的整個國民經濟不確定性；,10,二、經典經濟學家對保險的論述（3）,★ 劍橋學派的著名經濟學家艾爾弗雷德

7、3;馬歇爾（1890）在《經濟學原理》中認為保險保險費是廠商為擺脫“災害的不確定性”所支付的價格，明確指出，企業(yè)主們知道，他們所支付的保險費比真正的能給投保人充分補償?shù)娘L險費要高，所超過的這一部分就是保險公司的廣告費、工作人員工資和凈利潤。,11,二、經典經濟學家對保險的論述（4）,★ 日本學者園乾治把保險理解成是一種制度安排：保險是多數(shù)經營單位，以合理計算的共同分擔金作為經濟補償?shù)氖侄?，保障經濟安定的互助共濟制度?！?另一類對保

8、險的定義明確指出“保險是契約”。S.馬歇爾認為：“保險是當事人的一方收受商定的金額，對于對方所受的損失或發(fā)生的危險予以補償?shù)钠跫s”。我國保險法也采用了這種理論。,12,三、保險學說的各種流派評價,13,1.損失賠償說 該學說產生于英國，以英國的馬歇爾和德國的馬修斯為代表。該學說認為，保險是損失賠償?shù)暮贤?，保險行為是保險雙方當事人之間的合同關系。但賠償損失只適用于財產保險，保險和合同是兩個不同的概念，不宜混為一談。

9、 【評介】損失賠償說是海上保險最早在法學上的解釋，只適用于財產保險，其局限性是無法用損失賠償來解釋人壽保險問題，因此，不能作為所有保險種類的共同概念，同時，該學說認為保險合同等于保險的觀點也是不妥的。,,三、保險學說的各種流派評價,14,2.損失分擔說 該學說以19世紀末、20世紀初德國瓦格納為代表。該學說認為保險不僅是保險雙方當事人之間的關系，而且是將損失分擔給多數(shù)人賠償?shù)囊环N經濟補償制度。

10、【評介】損失分擔說的貢獻在于對保險不拘泥于法律上的解釋，而是以經濟學為基礎，解釋保險的性質。但該學說將自保視為保險，并欲將財產損失的“不利結果”包含人身保險，但仍未能對二者的技術特征作較完善的說明。,,三、保險學說的各種流派評價,15,3.風險轉嫁說 該學說以美國的魏蘭脫為代表，認為保險就是把被保險人的風險轉嫁給保險人?！氨ｋU是為了賠償資本的不確定損失而集聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人風險轉嫁給他人或團體來進行的

11、?！?【評介】風險轉嫁說認為保險就是風險轉嫁，成為美國風險管理理論的源泉。但其所謂風險，指遭受損失的可能性，由損失分攤說蛻化而來，同樣不能兼顧財產損失保險與人身保險的意義。,,三、保險學說的各種流派評價,16,4.欲望滿足說 該學說以德國的瑪納斯為代表?！八^保險是以偶然的、應該可以估計到的財產需要的滿足為目的，并依照相互主義原則的經濟設施”。 【評介】欲望滿足說明確了保險需要和保險

12、保障的內容，熔財產保險與人身保險于一爐。但未能區(qū)分經濟現(xiàn)象的欲望事件和屬于技術要件的保險事件，無法區(qū)分保險與賭博。,,三、保險學說的各種流派評價,17,三、保險學說的各種流派評價 5.技術說 意大利商法學家維萬特認為：“保險合同是保險業(yè)在發(fā)生偶發(fā)事件時，用根據這種事件所發(fā)生的概率計算出來的保險費公積金來承擔一定金額的支付義務的合同?！敝鲝堅跊Q定保險費時正確評價各種風險程度。因而該學說較重視保險的技術特征，但未能說明保險的目的及

13、其經濟作用。 【評介】技術說重視研究保險在技術方面的特征，較過去的保險學說重視其計算技術基礎，但未能說明保險的目的及其經濟作用。,18,三、保險學說的各種流派評價6.相互金融說 該學說認為，保險作為保障社會經濟安定的措施，需要以調整貨幣收支為目的，現(xiàn)代保險也可以被認為是貨幣的供求關系，因此可以把保險視為相互金融機關。 【評介】相互金融說認為保險是金融機關，如果把保險作為行為和組織來認識，就抓住了保險性質的關鍵。

14、由于金融的基本概念是貨幣交換，因此客觀上現(xiàn)代保險可被認為是一種貨幣供求關系。,19,四、保險的概念保險一詞的來源:★自1343年第一張保單算起，保險已有600多年歷史。中文“保險”起源于英文“Insurance”一詞，清代魏源在《海國圖志》中翻譯這一詞為“擔?！?；日本福澤諭吉翻譯其為“保險”，后傳入我國，沿用至今。 “Insurance”最早的英文含義是：★ Safeguard against loss in return fo

15、r the Regular Payment ——定期繳付保險費以取得損失補償★后來有對保險本質更通俗的表達：one for all, all for one 一人為眾，眾為一人,,20,四、保險的概念(一）廣義的保險定義 保險是一種以經濟保障為基礎的金融制度安排。它通過對不確定事件發(fā)生的數(shù)理預測和收取保險費的方法，建立保險基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔少數(shù)人的損失，實現(xiàn)保險購買者風險轉移和理財計劃

16、的目標。（孫祁祥主編《保險學》北京大學出版社2003年版）。 保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經濟損失的補償行為。,21,四、保險的概念,保險是指保險人向投保人收取保險費，建立專門用途的保險基金，并對投保人負有法律或合同規(guī)定范圍內的賠償或給付責任的一種經濟保障制度。,,22,廣義的保險一般包括由政府部門經辦的社會保險、由專業(yè)保險公司按商業(yè)原則經營

17、的商業(yè)保險以及由被保險人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU等。,,四、保險的概念,23,四、保險的概念,狹義的保險特指商業(yè)保險。即投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到保險合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。（《中華人民共和國保險法》第二條）,,,24,第二節(jié) 保險的功能 一、保險的基本

18、功能,（一）分散危險功能 為了確保經濟生活的安定、分散危險，保險把集中在某一單位或個人身上的因偶發(fā)的災害事故或人身事件所致經濟損失，通過直接攤派或收取保險費的辦法平均分攤給所有被保險人，這就是保險的分散危險功能。（二）補償損失功能 保險把集中起來的保險費用于補償被保險人合同約定的保險事故或人身事件所致經濟損失，保險所具有的這種補償能力就是保險的補償損失功能。 分散危險和補償損失是手段和目的的統(tǒng)一，

19、是保險本質特征的最基本反映，最能表現(xiàn)和說明保險分配關系的內涵。因此，它們是保險的兩個基本功能。,25,保險分攤損失功能案例1,某保險公司10000戶保戶，平均每家財產價值10000元，保險公司對這些保戶以往火災損失情況統(tǒng)計得出，每年平均有價值100萬元的財產遭到毀損，保險公司據大數(shù)法則預計未來一年里這些保戶可能遭受的火災損失為100萬元。試計算保險費率。 解：所有保戶的財產價值總額為10000萬元 損失率為100&#

20、247;10000＝1％ 這也是保險公司制定的保險費率，即每單位保險金額所應交納的保險費。,,26,保險分攤損失功能案例2,據美國1958年保險監(jiān)督官標準普通生命表，以1000萬人從0歲生存開始，LX表示年齡X的生存人數(shù)，DX表示年齡X的人群在生存到X＋1年齡之前的死亡人數(shù)，DX=LX-LX+1，QX=DX/LX ，如20歲年齡人群的每千人死亡率QX是1.79，假定保險公司承保20歲年齡組的人有10000人，死亡給付保險金為1

21、000元，保險公司根據生命表預測未來一年所有20歲年齡組人群中將有10000×1.79‰＝17.9人死亡，需支付保險金17.9×1000＝17900元。根據損失分攤原理，在不考慮保險公司營業(yè)費用的情況下，保險公司需向每個投保人收取17900÷10000＝1.79元。,,27,二、保險的派生功能,（一）積蓄基金功能 保險分散危險包含了二層意思： （1）空間上分散；（2）時間上分散。

22、 從時間上分散來看，分攤經濟損失就帶有預提分擔金的因素，預提而尚未賠償或給付出去的分攤金則必然形成積蓄。保險這種以保險費的形式預提分攤金并把它積蓄下來，實現(xiàn)時間上分散危險的功能，就是保險的積蓄保險基金功能。當然，不實行預收保險制的合作保險形態(tài)，因不具備時間上分散危險損失機制，因而也就不具有該項功能。 從概念的內涵上可以看出積蓄保險基金是為了達到時間上分散危險，可見，該功能是由保險的基本功能之中的分散危險功能派生而來的。,

23、28,二、保險的派生功能,（二）防災防損功能 保險是經營風險的專門活動，出于追求自身利益最大化的目的，它有防災防損的利益驅動，除了搞好自身的風險管理，它還會幫助、鼓勵和督促被保險人做好防災防損工作，把這項工作由企業(yè)內部推廣到全社會，就成為一種社會職能。 世界上第一家消防隊就是由英國最早的火災保險公司創(chuàng)辦的，1935年“英國火險公司委員會”興建了“火險實驗所”，研究防火技術，制定防火器材的標準。在美國，財產和意外

24、險公司資助成立了“全國安全委員會”，壽險公司資助醫(yī)藥、保健項目研究等。,,29,二、保險的派生功能,（三）監(jiān)督危險功能 分散危險的經濟性質表現(xiàn)為保險費的分擔，參加保險者必然要求盡可能減輕保費負擔而獲得同樣的保險保障。因此，他們之間必然要發(fā)生相互間的危險監(jiān)督，以期盡量消除導致危險發(fā)生的不利因素，達到減少損失和減輕負擔的目的。保險的這種功能，就是監(jiān)督危險功能。 監(jiān)督危險在行會合作保險和相

25、互保險中是在其會員之間進行的，商業(yè)保險則在保險人與被保險人之間進行的。 監(jiān)督危險是為了減少損失補償，所以該功能是保險基本功能之中的補償損失功能的派生功能，也是使保險分配關系處于良性循環(huán)的客觀要求。,30,第三節(jié) 保險的作用 一、保險在微觀經濟中的作用,★ 有利于受災企業(yè)及時恢復生產 ★ 有利于企業(yè)加強經濟核算 ★ 有利于企業(yè)加強危險管理 ★ 有利于安定人民生活 ★ 有

26、利于民事賠償責任的履行,31,二、保險在宏觀經濟中的作用,★ 保障社會再生產的正常進行 ★ 推動商品的流通和消費★ 推動科學技術向現(xiàn)實生產力轉化★ 有利于財政和信貸收支平衡的順利實現(xiàn) ★ 增加外匯收入，增強國際支付能力★ 動員國際范圍內的保險基金,32,第四節(jié) 商業(yè)保險 一、保險的商品屬性,（一）保險的商品形態(tài)（二）保險商品的價值和使用價值（三）保險商品等價交換原理,33,二、商業(yè)保險的概念

27、,（一）商業(yè)保險的定義 商業(yè)保險，又稱合同保險或自愿保險。所謂商業(yè)保險，即保險雙方當事人（保險人和投保人）自愿訂立保險合同，由投保人交納保險費，用于建立保險基金；當被保險人發(fā)生合同約定的財產損失或人身事件時，保險人履行賠付或給付保險金的義務。 《中華人民共和國保險法》第2條給保險下的定義是：“本法所稱保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所

28、造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。”可見，我國的《保險法》是一部“商業(yè)保險法”。,34,二、商業(yè)保險的概念,（二）商業(yè)保險的構成要素,35,二、商業(yè)保險的概念,（三）保險商品交換的特點 1.契約性 2.期限性 3.條件性 4.諾承性,36,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（

29、一）商業(yè)保險與社會保險比較 社會保險是指國家通過立法的形式，為依靠工資收入生活的勞動者及其家屬提供基本生活條件，促進社會安定而舉辦的保險。主要險種有社會養(yǎng)老保險、失業(yè)保險和醫(yī)療保險三種。社會保險是社會保障的主要內容。 1.實施方式不同 2.舉辦主體不同 3.保費來源不同 4.保險金額不同,37,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（二）商業(yè)保險與政策性保險比較

30、 政策性保險可分為兩類，一是社會政策性保險，即社會保險；另一是經濟政策性保險，也就是政府為實現(xiàn)某項經濟政策而舉辦的保險，如農業(yè)保險、出口信用保險等。經濟政策性保險的對象一般是關系國計民生比較重大的項目。 1.舉辦主體不同 2.經營目標不同 3.承保機制不同,38,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（三）商業(yè)保險與儲蓄比較 1.經濟范疇不同 2.需求

31、動機不同 3.權利主張不同 4.運行機制不同,39,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（四）商業(yè)保險與救濟比較 儲蓄是自助、單獨進行的善后對策，保險是互助合作的善后對策，而救濟則是依賴外援，提供救濟的有政府、社會團體和公民個人。 1.權利義務不同 2.給付對象不同 3.主張權利不同,40,三、商業(yè)保險與類似制度比較,（五）商業(yè)保險與賭博比較 商業(yè)保