信用擔保全過程管理p75

1、,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 ——信用擔保全過程管理,深圳市中小企業(yè)信用擔保中心,目錄,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 ——信用擔保全過程管理,,,,過程管理的含義信用擔保過程管理的內(nèi)容過程管理的重要風險控制點,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,1.過程管理的含

2、義,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,2.信用擔保過程管理的內(nèi)容,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,3.過程管理的重要風險控制點,第一節(jié) 信用擔保全過程管理概述,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 ——信用擔保全過程管理,第二節(jié) 項目受理,項目受理條件項目咨詢項目初審項目材料的準備,第二節(jié)

3、項目受理,1.項目受理條件,第二節(jié) 項目受理,,3.項目初審,第二節(jié) 項目受理,,第二節(jié) 項目受理,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理 ——信用擔保全過程管理,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,第三節(jié) 盡

4、職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查——企業(yè)基本情況,非財務因素調(diào)查——企業(yè)管理,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查——產(chǎn)品及技術情況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查——行業(yè)及市場情況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查——產(chǎn)品制造,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,非財務因素調(diào)查——企業(yè)資信狀況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,財務因素調(diào)查,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,財務因素調(diào)查

5、——資產(chǎn)、負債及所有者權益核實,資產(chǎn)狀況,負債狀況,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,財務因素調(diào)查——銷售收入、利潤核實,,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,,2.基本面分析與評價,定量分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,定量分析——現(xiàn)金流分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,定量分析——主要財務指標及其分析,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,定性分析,,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,綜合評

6、價,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,,綜合評價——影響決策的專項特別分析,技術是否領先；銷售是否有優(yōu)勢；管理層是否具有較強的市場運營能力；是否有政策傾斜。項目經(jīng)理認為需詳細說明的問題。重要問題的補充說明。,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,綜合評價——重點風險分析與提示,政策風險,市場風險,生產(chǎn)風險,財務風險,道德風險,過分依賴關鍵人員風險,技術風險,經(jīng)營管理風險,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,綜合評價——擔保效益分析,,資金

7、需求、貸款用途還款來源分析預期經(jīng)濟效益和社會效益,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,,3.反擔保措施的設置與評估,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,反擔保物的種類,信用反擔保措施,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,擔保額度的確定,放款及還款方式的確定,第三節(jié) 盡職調(diào)查與擔保方案設計,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理

8、 ——信用擔保全過程管理,第四節(jié) 項目決策與實施,項目決策管理法律事務操作管理,,1.項目決策管理,評審委員會組成,評審委員會議事規(guī)則,評委管理制度,首席委員召集主持；評委獨立評定項目；評委兩票否定，首席委員一票否定專家主審制,,,內(nèi)部評委資格外部獨立專家評委評委人數(shù)不少于七人,特殊原因申請回避；應主動聲明的情況對評委進行考核。,第四節(jié) 項目決策與實施,2.法律事務操作管理,第四節(jié) 項目決策與

9、實施,法律事務操作管理——簽約流程,第四節(jié) 項目決策與實施,簽約流程——基本程序,,第四節(jié) 項目決策與實施,,簽約流程——簽約注意事項,提供身份證明，合同面簽,提供抵押手續(xù)所需資料,借款企業(yè)、擔保企業(yè)的董事會或股東會決議,向企業(yè)解釋抵押質(zhì)押登記機關及時間安排,向企業(yè)解釋清楚放款所需的條件,第四節(jié) 項目決策與實施,簽約流程——合同復核工作,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理——抵押流程,,房地產(chǎn)抵押,應收賬款質(zhì)押及監(jiān)管,汽車

10、抵押或質(zhì)押,有價證券質(zhì)押,退稅款賬戶監(jiān)管,股權質(zhì)押,設備抵押,第四節(jié) 項目決策與實施,個人保證,企業(yè)保證,（1）房地產(chǎn)抵押,可公開交易房地產(chǎn)抵押非公開交易的房地產(chǎn)證原件質(zhì)押核原件，核查國土局登記情況注意事項 產(chǎn)權共有人一并簽署抵押合同； 配偶簽署抵押聲明； 出租的房產(chǎn)需核實是否影響抵押權實現(xiàn)及變現(xiàn)；,第四節(jié) 項目決策與實施,（2）設備抵押,可抵押設備：國內(nèi)購置設備，進口已完稅設備，已過海關監(jiān)管期且已

11、解除監(jiān)管的設備。不可受理抵押設備：海關監(jiān)管設備，租賃設備。上網(wǎng)查驗發(fā)票、付款憑證、進口批文、報關單、完稅證明。注意事項：查驗設備權屬是否清晰；設備是否被抵押、查封；有回購要求的簽訂回購協(xié)議,第四節(jié) 項目決策與實施,（3）個人保證,選擇范圍：股東、主要經(jīng)營者、產(chǎn)品技術擁有者。核對身份證明、婚姻狀況、財產(chǎn)清單。財產(chǎn)產(chǎn)權證明核對原件，保留復印件：房地產(chǎn)、汽車、股票、債券、銀行存單、股權。已婚者其配偶需一并簽署保證合同；授權簽署

12、合同需提供經(jīng)公證的授權書。,第四節(jié) 項目決策與實施,（4）企業(yè)保證,經(jīng)營業(yè)績良好的關聯(lián)企業(yè)或其他企業(yè)。查驗兩者的關聯(lián)性，查驗保證企業(yè)是否合乎保證的基本條件。保證企業(yè)的董事會或股東會決議。非主要反擔保措施。,第四節(jié) 項目決策與實施,（5）股權質(zhì)押,范圍：借款企業(yè)股權；特許經(jīng)營權企業(yè)的股權；優(yōu)質(zhì)上市公司的股權。查驗企業(yè)注冊資本的真實性，資產(chǎn)狀況，負債情況。董事會或股東會決議；簽署股東名冊；股東身份證明。非主要反擔保措施。,第

13、四節(jié) 項目決策與實施,（6）退稅款賬戶監(jiān)管,范圍：經(jīng)稅務機關核定的應退未退出口貨物增值稅款。查驗歷史退稅情況；核實應退未退稅額的真實性。要求退稅賬戶開在貸款銀行且為唯一退稅賬戶；超出質(zhì)押部分經(jīng)擔保機構同意后可轉出使用；出口退稅登記證原件由擔保機構保存。,第四節(jié) 項目決策與實施,（7）有價證券質(zhì)押,范圍：存單、債券、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票。查驗真實性。幣種僅限于人民幣、美元、港幣；企業(yè)債券和商業(yè)承兌匯票需考慮出票人的資信狀

14、況。,第四節(jié) 項目決策與實施,（8）汽車抵押或質(zhì)押,價值較高、車況良好、證件齊全。查驗車況、行車時間、里程、維修記錄、違章記錄。汽車來源的合法性；只接受本市車牌的車輛；質(zhì)押車輛需存放在擔保機構指定地點。,第四節(jié) 項目決策與實施,（9）應收款質(zhì)押及賬戶監(jiān)管,范圍：金額較大、付款條件合理、付款人為資信較好的大企業(yè)。不可接受的應收款：合同尾款；付款條件苛刻的合同款；無合同的應收款。監(jiān)管帳戶為應收款的唯一回款賬戶。較寬松的監(jiān)管方式

15、不應為主要的反擔保措施。,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理——放款流程,基本程序,法務經(jīng)理審核,關注合同編號是否完整；還款條件填寫是否完備；評審后超過三個月未放款的項目需重新上會,,第四節(jié) 項目決策與實施,法律事務操作管理 ——法律事務操作人員管理制度,第四節(jié) 項目決策與實施,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中

16、的風險管理 ——信用擔保全過程管理,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔保貸款風險預警,2.保后跟蹤工作指引,1 .保后跟蹤制度,3.保后跟蹤預警,檢查時間 貸后第1個月、每2個月，貸款到期前1個月。檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結合；檢查分析和建議相結合；保后業(yè)務和爭取派生業(yè)務。檢查重點 貸后1個月：貸款使用情況，用途是否改變。 貸后每2月：貸款前后經(jīng)營、財務

17、、反擔保情況變化。 到期前1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見。,1.保后跟蹤制度,第五節(jié) 保后跟蹤,2.保后跟蹤工作指引,,,反擔保情況,企業(yè)經(jīng)營情況檢查,,第五節(jié) 保后跟蹤,保后跟蹤工作指引——企業(yè)經(jīng)營情況檢查,,第五節(jié) 保后跟蹤,財務指標情況,資產(chǎn)、負債、所有者權益變化情況,其它財務情況,第五節(jié) 保后跟蹤,,財務因素檢查,,,,第五節(jié) 保后

18、跟蹤,非財務因素檢查,保后跟蹤工作指引——反擔保情況,第五節(jié) 保后跟蹤,抵押物情況：是否完整并得到較好維護；變現(xiàn)值是否變化；其他債權人是否主張權利。反擔保物的監(jiān)管情況：出口退稅賬戶是否正常；應收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無異常。反擔保企業(yè)情況：經(jīng)營是否正常；財務狀況是否良好；對外負債和擔保額有無增加；資信狀況；有無不利評價。個人無限責任反擔保情況：資產(chǎn)有無轉移；承諾有無兌現(xiàn)；有無不利評價。,3.保后

19、跟蹤預警,財務類預警,非財務類預警,第五節(jié) 保后跟蹤,不明應收賬款、存貨的增加銷售增加利潤減少債務增加虧損且呈增加趨勢關聯(lián)企業(yè)非正常轉移資金壞賬增加現(xiàn)金流不足以支撐正常業(yè)務支付危機,保后跟蹤預警——財務類預警,第五節(jié) 保后跟蹤,,保后跟蹤預警——非財務類預警,行業(yè)情況：不利政策出臺；行業(yè)或相關行業(yè)經(jīng)營策略調(diào)整。經(jīng)營情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經(jīng)營活動發(fā)生重大變化；產(chǎn)品滯銷；出售生產(chǎn)經(jīng)營性固定資產(chǎn)；出現(xiàn)重大安全事

20、故；擅自處理抵押物。投資情況：投機傾向；準備實施重大投資策略；準備實施資產(chǎn)重組。管理情況：管理層變化；管理層出現(xiàn)分歧。外部聯(lián)系：不按時遞送報表；工商、稅務、海關處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀；吊銷營業(yè)執(zhí)照、生產(chǎn)許可證；重大經(jīng)濟糾紛。,第五節(jié) 保后跟蹤,4.擔保貸款分類,第五節(jié) 保后跟蹤,信用擔保全過程管理概述 項目受理 盡職調(diào)查與擔保方案設計 項目決策與實施 保后跟蹤 擔保業(yè)務計劃管理,擔保業(yè)務操作過程中的風險管理