縣關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作開(kāi)展情況的匯報(bào)

1、縣關(guān)于社會(huì)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作開(kāi)展情況的匯報(bào)近年來(lái)，縣企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按照《社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法》要求，強(qiáng)化制度建設(shè)，完善崗位職責(zé)，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，加強(qiáng)稽核監(jiān)督，從源頭上防范社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)，從制度上化解基金管理風(fēng)險(xiǎn)，以業(yè)務(wù)經(jīng)辦的規(guī)范性，確保社保基金的安全性和完整性。于2013年8月對(duì)中心全體工作人員實(shí)行了業(yè)務(wù)崗位輪換。現(xiàn)已建立起一套科學(xué)、規(guī)范的內(nèi)部控制體系，推動(dòng)了社保經(jīng)辦風(fēng)險(xiǎn)管理制度化、常態(tài)化?，F(xiàn)將具體情況匯報(bào)如下：一、組織

2、機(jī)構(gòu)控制方面（一）我中心編制14名，現(xiàn)有工作人員共11人，按照“互不相容、職責(zé)分明、分權(quán)與集權(quán)相結(jié)合、執(zhí)行與監(jiān)督相分離”的原則設(shè)置崗位，具體設(shè)有待遇核定股、待遇支付股、稽核股、基金財(cái)務(wù)股、人秘股、檔案室等六個(gè)業(yè)務(wù)股室。將養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)自上而下分解到6個(gè)具體崗位。每個(gè)崗位設(shè)置不同的處理權(quán)限，將重要業(yè)務(wù)分為多個(gè)崗位流水作業(yè)，明確崗位職責(zé)、操作辦法、操作標(biāo)準(zhǔn)、崗位要求等。（二）完善操作流程，強(qiáng)化業(yè)務(wù)經(jīng)辦過(guò)程中所需資料的初審、復(fù)核和審批環(huán)節(jié)。嚴(yán)把

3、業(yè)務(wù)受理、錄入、計(jì)算、審核、發(fā)放的要求，把好政策關(guān)、年齡關(guān)、上報(bào)關(guān)和發(fā)放關(guān)。實(shí)現(xiàn)相互制約、有效監(jiān)督和相互負(fù)責(zé)的工作機(jī)制。（三）我縣根據(jù)工作需要，多次修改完善內(nèi)部控制有關(guān)規(guī)章制度，對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)辦環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)和操作辦法進(jìn)一步細(xì)化和規(guī)范。同時(shí)，不斷加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)信息化建設(shè)步伐，將內(nèi)控制度融入信息化建設(shè)工日記帳的登記等工作，兩個(gè)崗位的工作不得兼容；財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人保管，財(cái)務(wù)人員和領(lǐng)導(dǎo)私章由本人各自分別保管，杜絕一人保管全部財(cái)務(wù)印章；對(duì)支出戶銀

4、行帳戶和財(cái)政專戶銀行帳戶，指定專人負(fù)責(zé)按月核對(duì)，以保證養(yǎng)老保險(xiǎn)基金帳戶記錄一致。同時(shí)，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表和財(cái)政專戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到了帳帳、帳表、帳單相符。財(cái)務(wù)部門(mén)養(yǎng)老金撥付清單等基金支出進(jìn)行復(fù)審，在復(fù)核無(wú)誤后再辦理支付結(jié)算，以保證核定表項(xiàng)目支出金額與會(huì)計(jì)核算支出明細(xì)項(xiàng)目、金額一致性。四、信息系統(tǒng)控制方面養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的每一項(xiàng)業(yè)務(wù)操作行為，都關(guān)系到參保人的切身利益，而養(yǎng)老保險(xiǎn)信息系統(tǒng)的安全運(yùn)作，又關(guān)系到整個(gè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)工

5、作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。為此，我中心按照崗位對(duì)每位工作人員進(jìn)行業(yè)務(wù)操作權(quán)限授權(quán)，明確數(shù)據(jù)操作所依據(jù)的有效憑證和必須履行的審批手續(xù)，建立數(shù)據(jù)錄入、修改、訪問(wèn)、使用、維護(hù)的權(quán)限管理受權(quán)制度，實(shí)現(xiàn)了養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦全程計(jì)算機(jī)控制，同時(shí)，建立數(shù)據(jù)庫(kù)日志，保留完整的操作痕跡，可以識(shí)別不同人員對(duì)數(shù)據(jù)增、刪、改的不同操作，使業(yè)務(wù)處理具有可復(fù)核性和可追溯性。為確保網(wǎng)絡(luò)安全，我縣嚴(yán)格按照要求，嚴(yán)格實(shí)行“專網(wǎng)專用”，杜絕接入外部互聯(lián)網(wǎng)。（五）內(nèi)部控制監(jiān)督檢查方面為加