基于cosoerm(2016)框架下md網(wǎng)貸平臺的風(fēng)險管理研究

1、名霾吠 磐碩士學(xué)位論文基于C O S O ．E R M ( 2 0 1 6 ) 框架下M D 網(wǎng)貸平臺的風(fēng)險管理研究密 級保密期限R e s e a r c ho n R i s k M a n a g e m e n t o fM D N e t w o r k L o a nP l a t f o r mB a s e do nC O S O ．E R M ( 2 0 1 6 ) F r a m e w o r k學(xué) 號姓 名學(xué)位類

2、別學(xué)科專業(yè)( 工程領(lǐng)域)指導(dǎo)教師完成時間答辯委員會主席簽名M 1 4 3 0 1 1 8 6王志方會計碩士工商管理周澤將2 0 1 7 年4 月論文題目：基于C O S O ．E R M ( 2 0 1 6 ) 框架下I V l D 網(wǎng)貸平臺的風(fēng)險管理研究主竺耋竺2 。會蔓竺圭 l I l l l lH L I I I I I II l U l l l l l l i l l l I L I I I IIIUIIIIIIIlilIIII

3、IIIIIIIlUllllllIllllIIIIIIlllII}學(xué)位申請人：王志方 1 Y 3 2 1 5 2 4 2 。指導(dǎo)教師：周澤將副教授摘 要2 0 0 0 年之后隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的引入與推廣，以銀行業(yè)為主的傳統(tǒng)金融業(yè)受到了巨大沖擊，出現(xiàn)了大規(guī)模的裁員、降薪、關(guān)店行為。在這種大背景下，互聯(lián)網(wǎng)金融應(yīng)運而生，即P 2 P ，P e e r - t o ．P e e r L e n d i n g ，為個人與個人之間在平臺上發(fā)布的用資需

4、求與投資意向的碰撞交易。P 2 P 網(wǎng)貸最初誕生于英國，初衷是實現(xiàn)普惠金融，然而依托于虛擬網(wǎng)絡(luò)的資金交易，終究還是伴隨著一定的風(fēng)險。2 0 1 4 年之后，中國出現(xiàn)了眾多P 2 P 平臺跑路的現(xiàn)象，頻現(xiàn)失聯(lián)、提現(xiàn)困難、停業(yè)等問題，擾亂了社會經(jīng)濟秩序。這很大程度上是由于平臺的風(fēng)險管理做的不到位，良好的風(fēng)控水平是P 2 P 致勝的關(guān)鍵，因此構(gòu)建P 2 P 網(wǎng)貸平臺的風(fēng)險管理框架有很大重要性和必要性。本文第一章為緒論。第二章提出P 2 P 網(wǎng)

5、貸與金融風(fēng)險的概念和理論基礎(chǔ)，對比分析了2 0 0 4 年與2 0 1 6 年版C O S O —E R M 框架的異同。第三章引入案例，即M D 網(wǎng)貸平臺，介紹平臺概況和現(xiàn)有的風(fēng)險管理水平。第四章為核心章節(jié)，構(gòu)建出依托于C O S O —E R M ( 2 0 1 6 ) 的“立方體”風(fēng)險管理框架，詳細(xì)介紹了框架中風(fēng)險管理的目標(biāo)、五要素、全流程與參與者，充分展示了M D 平臺的全面風(fēng)險管理水平。第五章為案例建議與啟示，在此提出了對M

6、D 平臺的建議并表達(dá)了對社會外界一些期望。最后一章為研究結(jié)論與展望，高度概況本文的研究成果，并提出本文的局限與不足。C O S O ．E R M 框架是全球企業(yè)風(fēng)險管理的典范，本文以M D 借貸平臺為例，在理論上依托最新C O S O ．E R M ( 2 0 1 6 ) 框架，構(gòu)建了M D 平臺的風(fēng)險管理框架，并具體展示該框架的應(yīng)用，這是本文的重點，也是創(chuàng)新點。本文得出如下結(jié)論：P 2 P 企業(yè)需要平衡風(fēng)險與收益率，風(fēng)險管理能力是P