國(guó)(境)外應(yīng)收賬款模式介紹

1、國(guó)（境）外應(yīng)收賬款模式介紹（一）墨西哥 （一）墨西哥應(yīng)收賬款融 款融資服務(wù)平臺(tái) 平臺(tái) NAFIN墨西哥在 2001 年就由國(guó)家金融開(kāi)發(fā)銀行( NAFIN)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)了一個(gè)基于供應(yīng)鏈反向保理業(yè)務(wù)的電子保理平臺(tái)。大約 80%的二級(jí)業(yè)務(wù)是商業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款保理.通過(guò)將以大買(mǎi)家為核心的供應(yīng)鏈引入平臺(tái)，為大買(mǎi)家上游中小企業(yè)供應(yīng)商提供融資便利。平臺(tái)的主要參與者是供應(yīng)鏈核心大買(mǎi)家、供應(yīng)商、保理商。主要理念是：應(yīng)用反向保理融資模式，依賴(lài)供應(yīng)鏈貿(mào)易中資質(zhì)

2、高的付款方（供應(yīng)鏈核心企業(yè)）的信用，由金融機(jī)構(gòu)對(duì)核心企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)進(jìn)行評(píng)估，然后買(mǎi)斷其應(yīng)收賬款，并約定在未來(lái)時(shí)間由核心企業(yè)回購(gòu)該筆授信資金；基于這個(gè)理念，NaFin 開(kāi)發(fā)了“生產(chǎn)力鏈條”計(jì)劃，搭建基于互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)收賬款融資平臺(tái)。在該計(jì)劃中，融資困難的中小供應(yīng)商與大企業(yè)構(gòu)筑具有高流動(dòng)性和低交易成本特征的交易鏈條，將由此產(chǎn)生的應(yīng)收賬款向 Nafin 申請(qǐng)融資，大企業(yè)良好的信用水平彌補(bǔ)了中小供應(yīng)商信用等級(jí)不高的問(wèn)題，從而避免了效益不錯(cuò)的中小供應(yīng)

3、商無(wú)法獲得融資的尷尬。Nafin 在該項(xiàng)計(jì)劃中通過(guò)兩條途徑為中小供應(yīng)商提供融資：對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的保理融資進(jìn)行再融資，該項(xiàng)業(yè)務(wù)占總業(yè)務(wù)的 90%，而剩余 10%的業(yè)務(wù)是為客戶(hù)提供直接融資（主要是公共項(xiàng)目）?！吧a(chǎn)力鏈條”計(jì)劃主要提供保理、合同融資、培訓(xùn)及技術(shù)援助等四項(xiàng)服務(wù)。由大買(mǎi)家上傳應(yīng)付賬款及列出供應(yīng)商清單，解決了賬款確認(rèn)的問(wèn)題。( 2) 事前資質(zhì)審核、事后控制回款。NAFIN 對(duì)大買(mǎi)家和供應(yīng)商進(jìn)行身份真實(shí)性和有關(guān)資質(zhì)審核，并與加

4、入平臺(tái)的大買(mǎi)家、供應(yīng)商、保理商簽訂協(xié)議，規(guī)定各自的權(quán)利和義務(wù)。賬款到期后，買(mǎi)家直接將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入保理商賬戶(hù)，有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。( 3) 提供再融資服務(wù)，鼓勵(lì)保理商開(kāi)展業(yè)務(wù)。平臺(tái) 90% 的業(yè)務(wù)都從 NAFIN獲得了再融資。銀行可以在不動(dòng)用自身資金的情況下從平臺(tái)獲得利差收益。( 4) 墨西哥政府對(duì)平臺(tái)給予大力支持。2007 年，墨西哥聯(lián)邦預(yù)算法案要求聯(lián)邦政府公共管理部門(mén)全部注冊(cè)平臺(tái)“生產(chǎn)力鏈條計(jì)劃”，幫助供應(yīng)商融資。（二）美國(guó) （二）美國(guó)應(yīng)收

5、賬款交易中心Ｒ 款交易中心ＲES美國(guó)是最早利用應(yīng)收賬款融資的國(guó)家。美國(guó)應(yīng)收賬款交易中心于 2007 年創(chuàng)立，是由私人創(chuàng)建的應(yīng)收賬款交易平臺(tái)。因?yàn)槊绹?guó)路易斯安娜州出臺(tái)了《應(yīng)收賬款交易法》，對(duì)應(yīng)收賬款追索權(quán)做出明確規(guī)定，有利于對(duì)違約付款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，所以交易中心總部設(shè)在路易斯安娜州，2008 年 4 月成立了紐約辦公室。交易中心采用市場(chǎng)化運(yùn)行模式，通過(guò)搭建基于互聯(lián)網(wǎng)的電子化應(yīng)收賬款交易平臺(tái)，為中小企業(yè)提供低成本的融資渠道；目前，交易中心與美