我國財險公司償付能力評估與監(jiān)管.pdf

1、我國保險業(yè)在過去的數(shù)年中取得了驕人成績，尤其是財險市場的發(fā)展。但是在快速發(fā)展的過程中由于外部經(jīng)營環(huán)境已經(jīng)發(fā)生重大變化，保險業(yè)正面臨著巨大的潛在風(fēng)險。償付能力問題也日益嚴(yán)重，2008年有12家財險公司償付能力不足，占到了11.7％，其中2家償付能力嚴(yán)重不足。加強(qiáng)對保險公司償付能力的監(jiān)管，日益成為關(guān)注的焦點(diǎn)。本文從最低償付能力和實(shí)際償付能力兩個角度出發(fā)，分析國內(nèi)財險市場的償付能力分析狀況，借鑒國外經(jīng)驗(yàn)為國內(nèi)監(jiān)管提出部分建議。 第一個

2、問題是國內(nèi)最低償付能力。根據(jù)凈保費(fèi)和凈賠款數(shù)據(jù)采用比例法得出償付能力表達(dá)式，并且將計(jì)算結(jié)果與現(xiàn)在國家規(guī)定相比較和分析，提出兩點(diǎn)建議。第一，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)行償付能力指標(biāo)規(guī)定偏低，為了達(dá)到控制風(fēng)險和有效監(jiān)管的目的，應(yīng)該相應(yīng)的提高監(jiān)管要求。第二，雖然中國非壽險公司的數(shù)量明顯增加，但是市場集中度仍然較高。人保、太平洋財險、平安財險始終占據(jù)前三，2007年數(shù)據(jù)顯示，這三個公司占據(jù)了68％的市場份額。外資保險公司保費(fèi)收入增長較快，但是和三大巨頭相比還是不足

3、以抗衡。國內(nèi)財險公司的實(shí)際償付能力狀況參差不齊，為了刺激理性發(fā)展，引入NCD模型對償付能力狀況好的公司鼓勵他們發(fā)展，而對狀況差的公司限制發(fā)展。經(jīng)過創(chuàng)新，就會在加強(qiáng)償付能力要求的同時，根據(jù)每個公司的以往償付情況，對最低償付能力加以調(diào)整，使有能力的公司得到更快的發(fā)展。 第二個問題是分析實(shí)際償付能力狀況。從財務(wù)指標(biāo)、公司規(guī)模及業(yè)務(wù)穩(wěn)定性等多角度選擇指標(biāo)，然后采用主成分分析法將指標(biāo)因子中累積貢獻(xiàn)率超過85％的因子篩選為有效評價指標(biāo)。根據(jù)