工商銀行信貸工作手冊

1、Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.Pan Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSele

2、ction.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.PanestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTheActiveWindow.ActivePane.View.TypwdPrintViewActiveWindow

3、.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageHeaderSelection.WholeSSelection.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFootePane.View.SeekVieweekCurrentPageHIfHeaderSelection.WholeSSelec

4、tion.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea IfestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTh

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6、iew.SeekVieweekCurrentPageHIfHeaderSelection.WholeSSelection.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea If第一章 第一章 銀行信貸制度審查 銀行信貸制度審查審查人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)工商

7、銀行現(xiàn)行的各項(xiàng)信貸制度、辦法的規(guī)定對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查，保證信貸業(yè)務(wù)符合客戶評級與分類、授權(quán)、授信、貸款定價(jià)、業(yè)務(wù)流程等基本制度規(guī)定和單項(xiàng)業(yè)務(wù)辦法要求，防范制度風(fēng)險(xiǎn)。一、授權(quán)管理審查（一）信貸業(yè)務(wù)授權(quán)制度執(zhí)行情況審查的基本要求1、各級行必須在權(quán)限范圍內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)，不得超權(quán)限辦理信貸業(yè)務(wù)。審查人員在審查時(shí)應(yīng)當(dāng)對照上級行頒發(fā)的本年度《授權(quán)書》（或《轉(zhuǎn)授權(quán)書》），結(jié)合《中國工商銀行信貸管理基本制度》、信貸業(yè)務(wù)特別授權(quán)文件、單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理辦法等信

8、貸制度的規(guī)定，確認(rèn)信貸業(yè)務(wù)是否符合信貸業(yè)務(wù)授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)規(guī)定。2、信貸業(yè)務(wù)違反授權(quán)制度規(guī)定的處理。（1）本級行受理的超權(quán)限信貸業(yè)務(wù)，審查人員應(yīng)在審查報(bào)告中說明信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限，提請按規(guī)定程序履行報(bào)批手續(xù)。（2）下級行超授權(quán)辦理的信貸業(yè)務(wù)，審查人員在報(bào)備審查中不得同意，并要求下級行糾正。（二）《中國工商銀行信貸管理基本制度》關(guān)于信貸審批權(quán)限的規(guī)定1、未經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個(gè)或兩個(gè)以上同級分支機(jī)構(gòu)對同一客戶發(fā)放信用。2、未經(jīng)有

9、權(quán)審批行批準(zhǔn)，各分支機(jī)構(gòu)不得超越轄區(qū)提供異地信用。3、開辦委托貸款需報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)。4、對同業(yè)競爭激烈的優(yōu)良客戶，確需簡化手續(xù)和程序，以及工商銀行現(xiàn)有制度沒有規(guī)定或需突破工商銀行現(xiàn)有政策制度的信貸業(yè)務(wù)，實(shí)行特事特辦制度。特事特辦有權(quán)審批人為總行行長。（三）信貸業(yè)務(wù)特別授權(quán)和部分單項(xiàng)業(yè)務(wù)管理辦法對信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)限的規(guī)定Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Fo

10、nt.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiveWindow.Pan Selection.ParagraphFormat.LineSpacingLinesToPointsSelection.Font.NameSelection.Font.Size1iveWindow.View.SplitSpecialwdPaneNoneThenActiv

11、eWindow.PanestiveWindow.ActivePane.View.TypewdNormalViewActiveWindowActivePane.View.TypwdOutlineViewTheActiveWindow.ActivePane.View.TypwdPrintViewActiveWindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageHeaderSelection.WholeS

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14、ePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageHeaderSelection.WholeSSelection.DeletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFootePane.View.SeekVieweekCurrentPageHIfHeaderSelection.WholeSSelection.D

15、eletewdCharactSelection.HeaderFooteindow.ActivePane.View.SeekViwdSeekCurrentPageFovePane.View.SeekVieweekCurrentPageHea If辦理信貸業(yè)務(wù)必須遵循“先評級、后授信”的原則，評定信用等級是客戶分類和客戶授信的基礎(chǔ)工作，對向工行申請信用的申請人必須評定信用等級。審查客戶信用評級的依據(jù)是《中國工商銀行客戶信用等級評定辦法》。（

16、一）客戶信用等級評定的規(guī)定1、評定對象：按行業(yè)和客戶性質(zhì)分為工商、工業(yè)、商貿(mào)、房地產(chǎn)、建筑安裝、外資、事業(yè)法人、銀行、證券公司、非銀行金融機(jī)構(gòu)類客戶（證券公司除外）、綜合等11類客戶。2、等級分類：信用等級評定按照對客戶的信用履約評價(jià)、償債能力評價(jià)、盈利能力評價(jià)、經(jīng)營能力評價(jià)等類別，設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)，實(shí)行百分制，根據(jù)得分多少分為AAA＋、AAA、AA＋、AA、A＋、A、B、C八個(gè)等級。3、信用等級與客戶分類：二者存在基本的對應(yīng)關(guān)系，信用等

17、級為AAA＋、AAA、AA＋、AA級的客戶為優(yōu)良客戶；A＋、A級、未評級客戶為一般客戶；B級為限制客戶；C級為淘汰客戶。4、特別規(guī)定：（1）對于符合所有者權(quán)益、利潤總額、綜合收入、收支節(jié)余、開發(fā)面積等特殊要求的，可在信用等級評定中適當(dāng)加分；（2）信用等級實(shí)行一票否決制。每一個(gè)信用等級必須同時(shí)滿足分值和資產(chǎn)負(fù)債率、利息償付記錄、到期信用償付記錄、現(xiàn)金流量等限制條件的規(guī)定，有一項(xiàng)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)，需下調(diào)信用級別，直至滿足條件為止。但對客戶評級得分

18、在80分以上，分值達(dá)到AA級及以上，其中一項(xiàng)指標(biāo)（資產(chǎn)負(fù)債率、現(xiàn)金流量、到期信用和利息償還記錄）不滿足限制性條件的，可經(jīng)一級分行貸審會審議后，視風(fēng)險(xiǎn)情況，在分值對應(yīng)級別基礎(chǔ)上下調(diào)一級；（3）客戶如符合《中國工商銀行客戶信用等級評定辦法》規(guī)定的條件，經(jīng)一級分行貸審會審議，可視風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營現(xiàn)狀直接認(rèn)定為A A級（含）以上客戶；（4）可不評級的客戶有：經(jīng)營期不足兩個(gè)會計(jì)年度或經(jīng)營期已滿兩個(gè)會計(jì)年度但根據(jù)經(jīng)營計(jì)劃遠(yuǎn)未達(dá)產(chǎn)且無法提供評級所需財(cái)務(wù)