中國養(yǎng)老保障制度改革中的第三支柱模式研究——我國建立個人儲蓄賬戶的分析.pdf

1、社會保障制度建立100多年以來，經(jīng)歷了由不完善到完善的過程。世界各國陸續(xù)出現(xiàn)了老齡化過程，社會保障支付壓力越來越大，社會保障體系也顯現(xiàn)出許多不足之處。世界各國紛紛針對本國問題進(jìn)行了改革。世界銀行曾提出建議，建立三支柱養(yǎng)老保障模式，來完善養(yǎng)老保障體系。很多國家都建立了這種模式，事實(shí)上也起到了很好的效果。第一支柱強(qiáng)調(diào)的是國家對社保人群地廣覆蓋，第二支柱是強(qiáng)調(diào)企業(yè)的部分責(zé)任，第三支柱突出的是個人責(zé)任。很多國家在強(qiáng)調(diào)國家、雇主為雇員的養(yǎng)老負(fù)起責(zé)

2、任的同時，也為個人的自愿儲蓄性養(yǎng)老計(jì)劃提供政策支持，鼓勵勞動者為自己的老年生活承擔(dān)一定責(zé)任。 我國的社會保障制度經(jīng)過五十多年的發(fā)展，已經(jīng)具有一定規(guī)模，社會保障水平也在不斷提高。但第一支柱，國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋的人群不足全體勞動者的15％。第二支柱，企業(yè)年金具有明顯的行業(yè)差異和地域差異，沒能更好地?cái)U(kuò)大養(yǎng)老保障的覆蓋面。第三支柱，個人儲蓄性養(yǎng)老計(jì)劃在我國幾乎就是空白。隨著我國人口老齡化趨勢的加劇，社會保障面臨著更多的問題。首先，覆蓋

3、面太窄。我國的養(yǎng)老體系將大部分的人排除在體系之外，沒有很好地體現(xiàn)公平。其次，社保基金面臨著巨大的財(cái)務(wù)壓力。我國的社?；鹨恢笔强召~運(yùn)行，而且養(yǎng)老金的缺口以每年1000億的速度在增長。第三，我國三支柱的養(yǎng)老體系不完善，還存在著發(fā)展空間。 近年來我國城鄉(xiāng)居民儲蓄率和儲蓄金額一直居高不下，在這種現(xiàn)象背后有著深刻的社會、心理原因。首先，老齡化趨勢加重，使人們傾向于儲蓄養(yǎng)老。其次，在各種改革之后，人們需要自己為住房、醫(yī)療、教育支付大筆費(fèi)用

4、，人們開始謹(jǐn)慎地儲蓄。第三，百姓缺乏安全的投資渠道，只有把錢存入銀行。高儲蓄率對經(jīng)濟(jì)會產(chǎn)生負(fù)面影響，在我國它并沒有形成有效地投資，反而我國成為吸引外商投資最多的國家。 考慮以上的各種因素，筆者建議擴(kuò)充我國的第三支柱養(yǎng)老保障模式，開設(shè)個人儲蓄賬戶。該制度可以充分利用個人手中的儲蓄，對個人老年生活形成一定保障。個人儲蓄賬戶可以在年輕時存入，在退休時領(lǐng)取。具體的設(shè)計(jì)思路如下：(1)限制儲蓄者的年齡，(2)提供身份證明，(3)規(guī)定每月或