[教育]增值稅小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明

1、目 錄,增值稅小規(guī)模納稅人免費(fèi)網(wǎng)上申報(bào)軟件操作說(shuō)明,主界面介紹 2-12,財(cái)務(wù)報(bào)表的填寫 13-17,正式提交小規(guī)模申報(bào)表 24-27,正式提交財(cái)務(wù)報(bào)表 18-20,小規(guī)模增值稅申報(bào)表的填寫 21-23,錄入用戶名、密碼、驗(yàn)證碼，點(diǎn)擊“登錄”。,,此處錄入登錄信息，注意區(qū)分大小寫。,小規(guī)模

2、納稅人操作說(shuō)明,第一次登錄，請(qǐng)仔細(xì)閱讀網(wǎng)上辦稅廳使用協(xié)議，接受協(xié)議的，點(diǎn)擊“我接受”，確認(rèn)后方可繼續(xù)使用網(wǎng)上申報(bào)軟件。,,此處確認(rèn)是否接受使用協(xié)議。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,登錄成功以后，出現(xiàn)用戶的登錄信息，點(diǎn)擊“修改用戶信息”，可以修改登錄密碼，請(qǐng)第一次登錄后及時(shí)修改密碼，保證網(wǎng)上申報(bào)軟件的安全使用。,,此處修改密碼。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,用戶根據(jù)自己的需要設(shè)置相應(yīng)密碼，請(qǐng)牢記。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,點(diǎn)擊“我要申報(bào)”，輸入需要申報(bào)的

3、所屬時(shí)期，點(diǎn)擊“確定”，進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)，每月首次進(jìn)入需進(jìn)行系統(tǒng)初始化，速度較慢，請(qǐng)耐心等待。,,,此處進(jìn)入申報(bào)界面。,此處更改申報(bào)所屬期。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行申報(bào)初始化成功，點(diǎn)擊“返回”。,,點(diǎn)此處返回填寫相應(yīng)報(bào)表。,左方主功能區(qū)有五個(gè)功能，目前需要使用三個(gè)功能，“更換所屬時(shí)期”：可更換需要申報(bào)的所屬時(shí)期；“網(wǎng)上申報(bào)說(shuō)明”：對(duì)網(wǎng)上申報(bào)的簡(jiǎn)要說(shuō)明；“常見問(wèn)題解答”：列出一些常見問(wèn)題的解答。,,此處為

4、主功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,,下方功能區(qū)有五個(gè)功能鍵，主要使用二個(gè)，“自動(dòng)生成”：根據(jù)基礎(chǔ)報(bào)表(報(bào)表編號(hào)為紅色)的數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算生成其他部分報(bào)表 ；“重做初始化”：應(yīng)申報(bào)報(bào)表不對(duì)，向稅務(wù)機(jī)關(guān)反映，稅務(wù)機(jī)關(guān)改正后，通過(guò)重新做申報(bào)初始化重新生成應(yīng)申報(bào)報(bào)表 。,,此處編號(hào)紅色的報(bào)表為基礎(chǔ)報(bào)表。,此功能區(qū)是對(duì)報(bào)表的集中操作。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,右邊操作欄顯示可以點(diǎn)擊進(jìn)入的操作，如創(chuàng)建、修改、瀏覽等，創(chuàng)建表示報(bào)表還未填寫；修改表示該表已創(chuàng)

5、建，還未申報(bào)，可以修改；瀏覽表示該表已申報(bào)，不能修改。,,此處顯示目前對(duì)該報(bào)表可進(jìn)行的操作。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,右邊狀態(tài)欄顯示報(bào)表的當(dāng)前狀態(tài)，目前常用的有未填寫、暫存、已填寫、申報(bào)成功等。未填寫表示該表尚未創(chuàng)建；暫存表示報(bào)表填寫完后暫存保存的狀態(tài)；已填寫表示報(bào)表已填寫完畢，可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)；申報(bào)成功已成功向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。,,此處顯示該報(bào)表目前的狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,報(bào)表類型欄中有三個(gè)圖標(biāo)： 表示可從外部導(dǎo)入數(shù)據(jù)的報(bào)

6、表； 表示自動(dòng)生成的報(bào)表； 表示需手工輸入的報(bào)表。,,,,此處為報(bào)表類型的圖標(biāo)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。首先，點(diǎn)擊“創(chuàng)建”，創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。,,此處分別創(chuàng)建資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,按要求填寫資產(chǎn)負(fù)債表，填入相應(yīng)數(shù)據(jù)后按回車，報(bào)表會(huì)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算，如發(fā)現(xiàn)未自動(dòng)計(jì)算的，也可以通過(guò)手工進(jìn)行錄入。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,資產(chǎn)負(fù)債表下方有五個(gè)功能鍵，其中暫存報(bào)表僅暫時(shí)保存

7、納稅人填寫的數(shù)據(jù)，而保存報(bào)表則存儲(chǔ)納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進(jìn)行邏輯關(guān)系審核，不符合邏輯關(guān)系的無(wú)法保存。,,此處為具體報(bào)表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,按要求填寫利潤(rùn)表，填入相應(yīng)數(shù)據(jù)后按回車，報(bào)表會(huì)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算，如發(fā)現(xiàn)未自動(dòng)計(jì)算的，也可以通過(guò)手工進(jìn)行錄入。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,利潤(rùn)表下方有五個(gè)功能鍵，與資產(chǎn)負(fù)債表不同的只有一個(gè)，資產(chǎn)負(fù)債表中的“年初數(shù)生成”，在利潤(rùn)表中是“本年累計(jì)數(shù)生成”。,,此處為具體報(bào)表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明

8、,核對(duì)所填寫的財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無(wú)誤后，保存報(bào)表，當(dāng)狀態(tài)欄中財(cái)務(wù)報(bào)表的狀態(tài)為“已填寫”時(shí)，下方功能區(qū)會(huì)自動(dòng)增加一個(gè) “正式提交申報(bào)”的功能鍵，勾選相應(yīng)財(cái)務(wù)報(bào)表（一次只能勾選一個(gè)），點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)” 。,,,,此處勾選需要正式提交的報(bào)表。,此處正式提交。,該報(bào)表的當(dāng)前狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)”后，系統(tǒng)彈出對(duì)話框“請(qǐng)?jiān)谏陥?bào)前檢查數(shù)據(jù)是否正確，比如累計(jì)數(shù)，應(yīng)交稅金，確認(rèn)嗎？”，若確認(rèn)則點(diǎn)擊“確定” 。,,,小規(guī)模納稅

9、人操作說(shuō)明,點(diǎn)擊“確認(rèn)”以后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行比對(duì)，對(duì)“提示或錯(cuò)誤信息”進(jìn)行提醒，如確認(rèn)無(wú)誤，可點(diǎn)擊“繼續(xù)征收提交申報(bào)”，如需更正報(bào)表，可點(diǎn)擊“返回申報(bào)主頁(yè)面” ，更正后并重新提交申報(bào) 。,確認(rèn)正式提交申報(bào)后，系統(tǒng)提示該報(bào)表申報(bào)成功，請(qǐng)點(diǎn)擊“返回申報(bào)主頁(yè)面”，繼續(xù)申報(bào)其他報(bào)表 。,,點(diǎn)擊此處繼續(xù)申報(bào)其他報(bào)表。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,一般情況下，增值稅小規(guī)模納稅人需要申報(bào)三張報(bào)表，包括前述兩張財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表）和2005版小規(guī)模

10、申報(bào)表。請(qǐng)點(diǎn)擊“創(chuàng)建”2005版小規(guī)模申報(bào)表。,,,小規(guī)模納稅人需要申報(bào)的報(bào)表。,此處創(chuàng)建小規(guī)模申報(bào)表。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,請(qǐng)根據(jù)小規(guī)模納稅人申報(bào)表的填寫要求進(jìn)行填寫，注意上方的紅字提醒。,,注意核對(duì)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,申報(bào)表下方有四個(gè)功能鍵，其中暫存報(bào)表僅暫時(shí)保存納稅人填寫的數(shù)據(jù)，而保存報(bào)表則存儲(chǔ)納稅人填寫數(shù)據(jù)，并進(jìn)行邏輯關(guān)系審核，不符合邏輯關(guān)系的無(wú)法保存。,,申報(bào)表的功能區(qū)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,核對(duì)所填寫的申報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)

11、確無(wú)誤后，保存報(bào)表，當(dāng)狀態(tài)欄中申報(bào)表的狀態(tài)為“已填寫”時(shí)，下方會(huì)自動(dòng)增加一個(gè) “正式提交申報(bào)”的功能鍵，勾選相應(yīng)申報(bào)表（一次只能勾選一個(gè)），點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)” 。,,,,此處勾選需要正式提交的報(bào)表。,此處正式提交。,當(dāng)前狀態(tài)。,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)”后，系統(tǒng)彈出對(duì)話框“請(qǐng)?jiān)谏陥?bào)前檢查數(shù)據(jù)是否正確，比如累計(jì)數(shù)，應(yīng)交稅金，確認(rèn)嗎？”，若確認(rèn)則點(diǎn)擊“確認(rèn)” 。,,,小規(guī)模納稅人操作說(shuō)明,點(diǎn)擊“確認(rèn)”以后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行比