淺談信貸風險控制

1、1淺談信貸風險控制摘要：信貸風險內(nèi)部控制，實質(zhì)上是對信貸管理的一種再監(jiān)督行為，它是監(jiān)管部門依據(jù)國家金融法律、規(guī)章，對金融機構(gòu)信貸業(yè)務的各個環(huán)節(jié)，包括對信貸管理組織體系，貸款的審批、發(fā)放、管理、回收等內(nèi)部控制機制進行檢查、考核、評價方法的總稱。其目的是督促金融機構(gòu)建立、健全信貸管理各項平衡制約機制和責任制，并有效地執(zhí)行，防止因制度的漏洞或執(zhí)行不力及監(jiān)督控制不嚴而出現(xiàn)高風險貸款、以及以貸謀私等不良現(xiàn)象，切實防范和控制信貸風險。關(guān)鍵詞：信貸風

2、險；內(nèi)部控制；信貸管理；貸款發(fā)放1信貸風險內(nèi)部控制評價信貸風險內(nèi)部控制評價，主要圍繞防范控制風險的各項操作程序、方法、管理制度、辦法等機制展開。具體包括以下四項要素：1.1信貸策略。評價金融機構(gòu)制定的信貸策略是否符合國家法律規(guī)定和中央銀行制定的規(guī)章制度要求，是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，是否考慮比較優(yōu)勢，突出自身特點，是否遵守審慎原則，按資產(chǎn)負債比例管理要求從嚴掌握貸款規(guī)模，選擇貸款對象，有無盲目擴張行為；信貸策略是否形成規(guī)范性文件，并被每一

3、個信貸人員知曉、準確理解執(zhí)行。1.2組織體系。評價金融機構(gòu)是否按照“審貸分離、分級審批”要求建立了信貸操作和管理互相制約組織體系，貸款的發(fā)放和管理是否由兩個以上部門或崗位分別承擔；是否建立科學、民主的貸款審批機構(gòu)；信貸人員的選撥是否建立了任職資格和優(yōu)勝劣汰制度。是否設立3貸款發(fā)放是信貸業(yè)務的一個重要環(huán)節(jié)，這個環(huán)節(jié)控制，隋況對信貸風險的大小具有很大的影響。貸款發(fā)放應具有一套嚴密的程序，包括貸前調(diào)查、貸時審查、貸款審批發(fā)放的全過程，這套程序

4、應順序經(jīng)過借款人提出貸款申請，信貸業(yè)務人員進行貸前調(diào)查評估并簽署意見，信貸審查人員對貸前調(diào)查評估的真實，陛和科學性進行審查并簽署意見，上報有權(quán)審批人審批，與借款人簽訂借款合同（擔保貸款還要簽訂擔保合同）。對這個過程中的每一個環(huán)節(jié)，各金融機構(gòu)都應當建立一套完善的操作規(guī)程，以防止貸款發(fā)放的隨意性或違法亂紀行為。對貸款發(fā)放內(nèi)部控制進行稽核評價，就是要稽核評價各環(huán)節(jié)操作方法的完整性和有效性。3.1審查借款人資格。借款人提交貸款申請書及相關(guān)資料后

5、，貸款人首先要根據(jù)金融法規(guī)的規(guī)定，審查借款人是否具備貸款條件。借款人應具備的基本條件是：（1）應當是經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。（2）應當具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，且符合以下要求：a.有按期還本付息的能力；b.應當經(jīng)工商行政管理部門核準登記的，須經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)；c.已開立基本帳戶或一