00150 金融理論與實務(wù)

1、10015000150金融理論與實務(wù)復(fù)習(xí)資料金融理論與實務(wù)復(fù)習(xí)資料一、單項選擇題1我國目前實行的中央銀行制度是單一型二元式。2保險中的最大誠信是指在保險標(biāo)的損失中保險雙方當(dāng)事人要誠實守信、不隱瞞重要事實。3紙幣產(chǎn)生于貨幣的流通手段職能。4西方商業(yè)銀行最早的資產(chǎn)管理理論是（商業(yè)貸款理論）。5商業(yè)銀行按一定的利率購進未到期票據(jù)的行為是貼現(xiàn)。6為商業(yè)銀行提供流動性管理的市場是貨幣市場。7由債權(quán)人開出命令債務(wù)人按期付款的票據(jù)是商業(yè)匯票。8利息的

2、本質(zhì)是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤的一部分。9屬于商業(yè)銀行核心資本的是股本和公開儲備。10.投資者因投資資產(chǎn)價格上升而形成的價差收入稱為資本收益。11按信托關(guān)系建立的依據(jù)不同可將信托分為（設(shè)定信托和法定信托）。12屬于我國M1層次的貨幣是流通中現(xiàn)金、企業(yè)單位活期存款、農(nóng)村存款、機關(guān)團體部隊存款。13能夠創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣的機構(gòu)是中央銀行。14目前我國的同業(yè)拆借市場利率屬于市場利率。15交易雙方就將來按約定時間和約定價格交易某種金融資產(chǎn)而達成

3、的協(xié)議是期貨合約。16《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定協(xié)議簽署國銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險資產(chǎn)的8%，核心資本不能低于風(fēng)險資產(chǎn)的4%。17不可保財產(chǎn)的范圍包括：土地、礦藏、礦井、礦坑、森林、水資源以及未經(jīng)收割或收割后尚未入庫的農(nóng)作物；貨幣、票證、有價證券、文件、賬冊、圖表、技術(shù)資料、電腦資料、槍支彈藥以及無法鑒定價值的財產(chǎn)；違章建筑、危險建筑、非法占用的財產(chǎn)；在運輸過程中的物資；領(lǐng)取執(zhí)照并正常運行的機動車；牲畜、禽類和其他飼養(yǎng)動物。18社會總供給會

4、從商品數(shù)量、價格等多方面影響貨幣需求量。19下列不屬于貨幣市場的是股票市場。20金本位制下匯價決定的基本依據(jù)是鑄幣平價。21牙買家體系下匯價決定的基本依據(jù)是22商業(yè)銀行的附屬資本包括（未公開儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長期附屬債務(wù)）。23人民幣的標(biāo)價方法是直接標(biāo)價法。24需要承兌的商業(yè)票據(jù)是銀行承兌票據(jù)。25屬于信托職能的是財務(wù)管理職能、資金融通職能、信用服務(wù)職能。26我國M0層次的貨幣包括流通中的現(xiàn)金。27通貨膨脹的直接

5、原因一般是需求膨脹。28期權(quán)合約賣方可能具有的風(fēng)險收益特征是收益有限大，損失無限大。29信用最基本的特征是（償還性）。30美國的中央銀行制度屬于單一型二元式。31在經(jīng)濟過熱時通常采取的財政政策與貨幣政策的搭配方式是雙緊有財政政策。32貨幣購買力與物價水平成反比。33按信托目的可將信托分為（公益信托和私益信托）。34在其它因素不變的條件下，如果貨幣流通速度減慢一半，則流通中的貨幣需要量將會增加到原來的一半。35商業(yè)銀行速動資產(chǎn)的特點是流動

6、性強。36包含通貨膨脹補償因素在內(nèi)的利率是名義利率。37目前我國使用的保險補償方式包括支付現(xiàn)金、更換、修理。38基金單位總規(guī)模固定且投資者只能在流通市場上購買或變現(xiàn)基金單位的是封閉式基金。39馬克思認為利息的本質(zhì)是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤的一部分。40融資性租賃的基本性質(zhì)是以“融物”代替“融資”。41國際儲備貨幣中包括美元、德國馬克、日元和歐元。42在不兌現(xiàn)信用貨幣流通條件下，確定兩國貨幣匯價的基本依據(jù)是兩國貨幣購買力的對比。43

7、當(dāng)價格總水平下降時，貨幣的購買力水平提高。44我國從1993年以后定期儲蓄存款利率改為固定利率。45能夠創(chuàng)造存款貨幣的是商業(yè)銀行。46屬于影響企業(yè)還款能力的第一來源是企業(yè)的盈利能力、營運能力和償債能力。47屬于動產(chǎn)信托標(biāo)的物的是交通工具、設(shè)備、原材料。48下列關(guān)于通貨膨脹的表述不正確的是49信托行為成立的依據(jù)是（信托的目的）。50屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)。51以發(fā)行所在國的貨幣

8、標(biāo)值并還本付息的債券被稱為（外國債券）。52狹義的金融市場就是（證券市場）。53交易雙方就將來按約定時間和約定價格交易某種金融資產(chǎn)而達成的協(xié)議是期貨合約。54一般來說，利率下降，債券市場價格（上升）。55對于股票發(fā)行管理，從國際通行的做法來看，可分為注冊制和核準(zhǔn)制。56目前股票公開發(fā)行方式普遍采用的是上網(wǎng)定價方式。57最典型的資金信托業(yè)務(wù)是（融資性資金信托）。58附息債券的發(fā)行價格常采用面值發(fā)行。59貨幣供應(yīng)量是反映銀行資產(chǎn)負債表中某一

9、時點上銀行的負債總額。60在經(jīng)濟過熱時通常采取的財政政策與貨幣政策的搭配方式是雙緊。61在償還賒銷款項時，貨幣執(zhí)行支付手段職能。62匯率是指以一國貨幣所表示的另一國貨幣單位的“價格”，習(xí)慣上又被稱之為貨幣的對外價值。63在間接融資方式中，核心中介機構(gòu)是（商業(yè)銀行），直接融資金是以證券公司為核心。64商業(yè)銀行所持國債被稱為法定準(zhǔn)備之中的65在信用這種借貸行為中，它的（所有權(quán)）沒有發(fā)生變化。66減輕一國貨幣貶值壓力可采用的政策是財政金融緊縮

10、政策、管制工資和物價、實行幣制改革。67目前世界上多數(shù)國家實行的中央銀行體制是單一型一元式。68目前在我國商業(yè)銀行體系中，地位最為特殊的是國有商業(yè)銀行。69馬克思認為正常情況下的利率水平應(yīng)（介于零和平均利潤率之間）。70在資本構(gòu)成中，股票發(fā)行溢價、未分配利潤和公積金等屬于公開儲備。71被稱為一級市場或初級市場的是發(fā)行市場，二級市場是流通市場。72保險組織經(jīng)濟補償?shù)氖滓h(huán)節(jié)與內(nèi)容是危險轉(zhuǎn)移。73我國國際收支平衡表的記賬單位是美元。74因房

11、地產(chǎn)投資過熱引起的通貨膨脹屬于需求拉動型。75中央銀行的職能是（發(fā)行的發(fā)行、銀行的銀行、國家的銀行）。76保險合同終止最普遍最基本的原因是（自然終止）。77道路、橋梁、碼頭屬于企業(yè)財產(chǎn)保險的特約承保財產(chǎn)。78在經(jīng)常賬戶中，賠償和無償捐贈屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移。79在我國結(jié)售匯制下，外匯儲備增加則相應(yīng)要增加人民幣的投放量。80在我國的貨幣層次中，個人儲蓄存款屬于M2。二、多項選擇題（本大題共5小題，每小題2分，共10分）在每小題列出的五個備選項中至

12、少有兩個是符合題目要求的，請將其選出并將“答題卷”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯涂、多涂或少涂均無分。1在現(xiàn)實經(jīng)濟生活中，下列可能引起匯價波動的因素有國內(nèi)物價、國際收支狀況。2優(yōu)惠利率可采用的做法是（差別利率法和貼息法）。3非銀行金融機構(gòu)包括（保險公司、各種基金公司、信托投資公司、投資銀行）。4中央銀行作為“銀行的銀行”的具體表現(xiàn)為（集中存款準(zhǔn)3答：中央銀行的基本職能是發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行。9、為什么要對貸款進行評級？答：貸款分

13、類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息并運用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險程度對貸款質(zhì)量作出評價。五級分類法就是按照貸款的風(fēng)險程度，將貸款劃分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。10、融資性租賃的功能是什么？答：融資性租賃的功能是:a.在資金不足的情況下引進設(shè)備。b.提高資金使用效率。C.成本固定，避免通貨膨脹的風(fēng)險。d.引進速度快，方式靈活。11、試述金融市場的功能。答：金融市場的功能是：a.金融市場的

14、最基本功能就是媒介資金融通，對社會資源進行再分配；b.金融市場還具有支持規(guī)模經(jīng)濟的功能。C.價格發(fā)現(xiàn)也是金融市場的重要功能。d.金融市場還具有調(diào)節(jié)宏觀和微觀經(jīng)濟的功能。12、國際收支平衡表的主要特點有哪些？答：國際收支平衡表的主要特點有：a.國際收支平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量”，即表中數(shù)據(jù)所反映的是各賬戶在統(tǒng)計期的發(fā)生額或變動額，而不是持有額。b.國際收支平衡表按復(fù)式簿記原理編制。c.國際收支平衡表的記賬單位，可以采用本幣，但通

15、常情況下是采用國際上通用的貨幣。13、直接融資的缺點有哪些？答：直接融資的缺點有：a.在直接融資中，籌資者直接憑自己的資信度籌資，缺乏間接融資中金融中介機構(gòu)資信的支撐，風(fēng)險度較大；b.直接融資一般需逐次進行，缺乏間接融資中額度管理的靈活性；c.直接融資的公開性要求，有時會與企業(yè)保守商業(yè)秘密的需求相沖突。14、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有哪些？答：商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有安全性、流動性和盈利性。15、商業(yè)銀行證券投資的主要目的有哪些？答：商業(yè)銀行證券

16、投資的主要目的有獲取收益、分散風(fēng)險和增強流動性三個目的。16、試述保險的基本職能。答：保險的基本職能是組織經(jīng)濟補償。保險補償包括危險轉(zhuǎn)移、損失分攤和實施補償。17、從事證券市場投融資業(yè)務(wù)的基本原則有哪些？答：從事證券市場投融資業(yè)務(wù)的基本原則有公開、公平、分正的原則；自愿、有償、誠實信用的原則；禁止欺詐、內(nèi)幕交易和操縱證券交易市場的行為；持續(xù)信息公開制度。18、簡述國際收支的具體內(nèi)容。答：國際收支具體包括以下內(nèi)容：a.由于清算國際間債權(quán)債

17、務(wù)關(guān)系而引起的國際間的貨幣收付，如由進出口貿(mào)易引起的貨幣收付，資本的輸出、輸入等。b.不是因債權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生的國際間的貨幣收付，如捐款、贈款、僑匯等單方面轉(zhuǎn)移貨幣收付；c.無貨幣收付的財產(chǎn)在國際間的轉(zhuǎn)移，如國際間的物資援助。易貨交易等。19、間接融資的優(yōu)點有哪些？答：間接融資的主要優(yōu)點有：a.各國對金融中介機構(gòu)的監(jiān)管比一般企業(yè)嚴(yán)得多，金融中介機構(gòu)的資信度和內(nèi)部管理也強于一般企業(yè)，因此，間接融資的社會安全性較強；b.盡管銀行貸款一般審批

18、比較嚴(yán)格，要求條件較高，但對于有良好資信記錄的長期客戶，授信額度可以使企業(yè)的流動性資金需要及時方便地獲得解決；c.在間接融資中，企業(yè)只對有關(guān)金融機構(gòu)公開財務(wù)和投資計劃，保密性較直接融資強。20、定期存款的作用有哪些？答：定期存款存期固定，而且期限較長，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對商業(yè)銀行長期放款和投資具有重要意義。定期存款要憑銀行所簽定的定期存單來提取，一般要到期才能提取存款，銀行根據(jù)到期存單計算應(yīng)付本息。對存款者來說，定期存

19、單可獲得高利息收入，而且可以在貨幣市場出售，還可以加強與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系。21、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有哪些種類？答：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的種類有匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)。22、保險的基本原則有哪些？答：保險的基本原則有最大誠信原則、可保利益原則、近因原則和補償原則。23、簡述優(yōu)先股的主要特點。答：優(yōu)先股的主要特點有：a.有約定的股息；b.具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利；c.表決權(quán)受到限制。24、簡述通貨膨

20、脹的成因包括哪些？答：通貨膨脹的成因有包括需求拉上型通貨膨脹、成本推動型通貨膨脹、結(jié)構(gòu)失調(diào)型通貨膨脹。六、論述題1、試論述利率總水平的決定和影響因素。答：（1）馬克思對利率決定因素的分析是以其對在資本主義制度下利息本質(zhì)的認識為基礎(chǔ)的。馬克思認為，資本主義利息是利潤的一部分，是剩余價值的一種轉(zhuǎn)化形態(tài)。正常情況下，利率水平應(yīng)介于零和平均利潤率之間。馬克思的利率決定理論也因此被稱為平均利潤決定論。（2）馬克思的平均利潤決定理論為我們分析判斷和

21、預(yù)測實際利率水平的高低、制定利率政策提供了理論基礎(chǔ)，在制定利率政策時需考慮的因素很多，除了社會平均利潤率外，還要考慮a.資金供求狀況:借貸資金供求狀況的變動是影響市場利率變動的直接因素，資金供應(yīng)增加、需求減少，市場利率下降的壓力增加；資金供應(yīng)減少、需求增加，市場利率向上的壓力增加。b.企業(yè)承受能力:這一因素長期以來一直是我國銀行利率政策制定和調(diào)整所要考慮的基本因素之一。我國銀行貸款的主要對象是國有企業(yè)，因此，銀行利率水平的決定是以國有企

22、業(yè)的整體經(jīng)濟效益為基礎(chǔ)的。c.國家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng)濟政策:國家產(chǎn)業(yè)政策是銀行確定優(yōu)惠利率扶植對象和利率優(yōu)惠幅度的基本依據(jù)之一。利率政策還是中央銀行進行金融宏觀調(diào)控、實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟政策目標(biāo)的一種工具，它的確定不僅要考慮利率體系和金融市場的內(nèi)在要求，還要服務(wù)于國家宏觀經(jīng)濟調(diào)控的需要。d.銀行經(jīng)營成本:銀行經(jīng)營成本基本包括兩部分：存款利息支出和一般營業(yè)費用，銀行利潤與其經(jīng)營成本成反比，與貸款利率成正比。e.社會經(jīng)濟運行周期:當(dāng)經(jīng)濟處于繁榮期時，投資

23、旺盛，市場資金需求強勁，市場利率較高且呈上升趨勢，這時，中央銀行為防止經(jīng)濟過熱，保持經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定增長，往往會采取偏緊的貨幣政策、提高基準(zhǔn)利率。f.預(yù)期價格變動率:價格變動與名義利率變動有著直接的聯(lián)系。要保持實際利率不變，在價格總水平上升后，名義利率中貨幣貶值的機會成本補償就要隨之增加，名義利率也應(yīng)隨之上升；反之，名義利率應(yīng)下降。此外，歷史利率水平、國際利率水平和匯率也是影響利率總水平的因素。2、試述貨幣政策工具的種類及其運用。答：西方

24、國家中央銀行在長期實施貨幣政策中，形成了一套調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的工具，其中最主要的事一下三種傳統(tǒng)工具：法定存款準(zhǔn)備金、貼現(xiàn)率、公開市場業(yè)務(wù)。目前我國使用的主要政策工具有：法定存款準(zhǔn)備金、貸款規(guī)模、再貸款。3、試論述我國通貨膨脹的成因及治理經(jīng)驗。答：我國通貨膨脹的成因有需求拉動、成本推動和結(jié)構(gòu)失調(diào)。我國的治理經(jīng)驗有：治理通貨膨脹經(jīng)驗的發(fā)展、調(diào)節(jié)社會總需求（調(diào)控的措施主要是：控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模；組織財政增收節(jié)支，實現(xiàn)財政收支平衡；有效調(diào)節(jié)銀行

25、貸款規(guī)模和貨幣發(fā)行數(shù)量，控制在貨幣必要量需要增加的范圍之內(nèi)）、增加有效商品供給。4、試述中央銀行在貨幣供給中的地位和作用。答：商業(yè)銀行派生能力總是有一定限度的，當(dāng)商業(yè)銀行把社會上一切可動員的閑散資金都吸儲進來，并按照派生原理達到了最大限度的派生能力，如果仍然不能滿足客觀貨幣需要，則需要求助于中央銀行（中國人民銀行）。中央銀行在貨幣供給中的作用表現(xiàn)在三個方面：a.作為銀行的銀行，向商業(yè)銀行提供貸款，這相當(dāng)于增加商業(yè)銀行的原始存款，可以擴大