對賬管理辦法(試行

1、第一條 為進(jìn)一步強(qiáng)化對賬管理工作，完善內(nèi)部操作規(guī)程，提升對賬防范風(fēng)險(xiǎn)水平和對賬效率，確保內(nèi)、外賬務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，根據(jù)省聯(lián)社下發(fā)的《全省農(nóng)村信用社對賬管理工作指導(dǎo)意見》和現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度、對賬制度要求，特制定本辦法。 第二條 本辦法所指的對賬，是指我行通過電子或紙質(zhì)方式送達(dá)或接收對賬單據(jù)，定期將會(huì)計(jì)賬簿與實(shí)物、款項(xiàng)及有關(guān)資料與往來單位或個(gè)人相互核對，以保證會(huì)計(jì)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)的實(shí)有數(shù)字相符，與會(huì)計(jì)憑證的

2、有關(guān)內(nèi)容相符，與會(huì)計(jì)報(bào)表的有關(guān)內(nèi)容相符，會(huì)計(jì)賬簿之間相對應(yīng)的記錄相符。 第三條 總行成立對賬中心，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本行的對賬工作。對賬中心配備一名總經(jīng)理、兩名專職對賬員，負(fù)責(zé)日常對賬工作的開展及安排。 第二章 對賬方式及原則第四條 我行推行電子對賬為主、紙質(zhì)對賬為輔的對賬方式。電子對賬方式主要有網(wǎng)上對賬、彩信對賬、短信對賬等。紙質(zhì)對賬主要有郵寄對賬、面對面對賬。 電子對賬適用于對公結(jié)算存款戶、貸款戶、保證金、保函等的賬戶核對；紙質(zhì)對賬針

3、對客戶需求，發(fā)送紙質(zhì)對賬單，適用于財(cái)政性存款客戶、有紙質(zhì)對賬需求的對公結(jié)算賬戶客戶、金融機(jī)構(gòu)客戶之間以及系統(tǒng)內(nèi)上、下級行之間的賬戶、內(nèi)部往來賬戶核對 第五條 為確保賬務(wù)核對工作的全面、真實(shí)準(zhǔn)確，對賬工作應(yīng)貫徹和堅(jiān)持“統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，分類管理，專職負(fù)責(zé)、突出重點(diǎn)”的對賬管理制度，做到對賬工作發(fā)、收、管相分離。 第三章 崗位職責(zé) 第六條 對賬中心工作職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容 一、負(fù)責(zé)制訂對賬工作管理辦法、工作計(jì)劃和措施，組織和協(xié)調(diào)對賬工作，

4、促進(jìn)對賬工作正常有序開展，確保本行對賬工作質(zhì)量； 二、負(fù)責(zé)向客戶發(fā)送電子對賬信息和電子對賬全過程的跟蹤； 三、負(fù)責(zé)打印、封裝紙質(zhì)對賬單，對收回的對賬回執(zhí)進(jìn)行掃描、核對，對對賬協(xié)議、對賬單據(jù)回執(zhí)等對賬資料進(jìn)行整理、裝訂、保管；進(jìn)行對賬統(tǒng)計(jì)，對對賬不符的進(jìn)行重新核對； 四、做好客戶對賬回訪工作，了解客戶對賬需求。 五、完成行總行交付的其他任務(wù)。 第七條 營業(yè)機(jī)構(gòu)崗位職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容 一、向客戶做好電子對賬的宣傳、輔導(dǎo)工作； 二、與

5、客戶商定對賬方式、簽訂對賬協(xié)議； 三、按照對賬系統(tǒng)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整將新增客戶信息、客戶變更信息及時(shí)報(bào)對賬中心進(jìn)行調(diào)整； 四、負(fù)責(zé)處理轄屬對賬客戶的對賬查詢，處理未達(dá)賬項(xiàng)的查詢、查復(fù)； 五、配合對賬中心處理對賬過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況。 第八條 信息科技部門崗位職責(zé)包括但不限于以下內(nèi)容一、根據(jù)對賬要求，及時(shí)提供業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)； 二、負(fù)責(zé)對賬服務(wù)中的信息數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)督； 2 三、負(fù)責(zé)對賬管理系統(tǒng)各類硬件設(shè)備的運(yùn)行、維護(hù)。 第九條 審計(jì)部崗位職

6、責(zé)包括但不限于3 第五章 外部客戶對賬流程 第十一條 對賬流程 一、對賬單據(jù)的準(zhǔn)備 對賬員于每月 2 號前負(fù)責(zé)電子對賬信息的發(fā)送、紙質(zhì)對賬單據(jù)打印，封裝。打印的紙質(zhì)對賬單由對賬中心通過郵局發(fā)送存款人，并由客戶回寄到對賬中心。 二、每月 10 號后，對賬員統(tǒng)計(jì)沒有收回的對賬單，進(jìn)行催收，確保 20 前對賬單回收完畢。 三、對于收回的紙質(zhì)對賬單據(jù)回執(zhí)由對賬中心通過系統(tǒng)進(jìn)行集中審核。審核內(nèi)容包括印鑒、賬戶余額、防偽措施。系統(tǒng)審核未通過的，由

7、對賬人員進(jìn)行手工處理?；貓?zhí)應(yīng)于收回后 5 個(gè)工作日內(nèi)審核完成。 四、審核完畢后，對賬員在該回執(zhí)上簽章妥善保管。存款人確認(rèn)余額不符的，應(yīng)通知相關(guān)部門組織有關(guān)人員查明原因，及時(shí)處理，并在對賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對日期、不符原因及處理結(jié)果。 五、如遇特殊原因?qū)е聦~單據(jù)無法送到、收回的，對賬員應(yīng)逐一說明原因備案。 第六章 系統(tǒng)內(nèi)賬戶對賬流程 第十二條 系統(tǒng)內(nèi)往來賬戶的對賬 一、對賬中心收到省清算中心郵寄的“****上存省中心清算資金” 、 “*

8、***上存省聯(lián)社清算資金輔賬戶（圈存） ”兩份往來對賬單后，應(yīng)立即將兩份對賬單上交對賬中心，由對賬中心與清算中心一起對“省聯(lián)社清算資金賬戶”進(jìn)行核對，并填寫單位賬面余額欄，如相符在對賬單上簽注“核對相符”字樣，同時(shí)簽注核對人姓名、核對日期、加蓋對賬專用章和省中心預(yù)留印鑒，一份寄回省清算中心，一份留檔。如經(jīng)核對不符，清算部門要立即組織人員查明原因及時(shí)處理，并在對賬單據(jù)回執(zhí)上注明核對人、核對日期、不符原因及處理結(jié)果。 二、每月初對賬中心打印

9、各支行往來對賬單一式二份，加蓋對賬專用章發(fā)送到各支行，由委派會(huì)計(jì)在對賬單單位賬面余額欄填寫“社內(nèi)往來—清算資金戶”余額，并核對是否與對賬單“銀行賬面余額”相符，如相符在對賬單下方簽寫核對相符字樣以及核對人、核對日期、加蓋預(yù)留印鑒，一份留存、一份連同該賬戶的分戶明細(xì)交回行總行對賬中心，如余額不符委派會(huì)計(jì)要立即組織人員查明原因，在對賬單上寫明不符原因和查處結(jié)果（必要時(shí)立即向財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部報(bào)告） ，加蓋預(yù)留印鑒、核對日期，一份留存、一份連同該賬戶

10、分戶明細(xì)交回行總行對賬中心。 三、清算中心收到人民銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)送的對賬單據(jù)，應(yīng)立即把對賬單上交對賬中心，對賬中心與清算中心一起對“準(zhǔn)備金存款” 、 “存放其它同業(yè)款項(xiàng)”賬戶逐筆勾對，根據(jù)賬面余額填寫單位賬面余額欄，如賬戶余額、分戶賬發(fā)生額是否與對賬單銀行賬面余額、發(fā)生額相符。如相符在對賬單上簽注“核對相等”字樣，同時(shí)簽注核對人姓名、核對日期、加蓋對賬專用章和預(yù)留印鑒，回執(zhí)由對賬中心返回有關(guān)金融機(jī)構(gòu)。如出現(xiàn)差額，清算部門應(yīng)及時(shí)組