金融理論與實(shí)務(wù)復(fù)習(xí)重點(diǎn)

1、金融理論與實(shí)務(wù)重點(diǎn) 一、單項(xiàng)選擇題 1．我國(guó)目前實(shí)行的中央銀 行制度是單一型二元式。 2．保險(xiǎn)中的最大誠(chéng)信是指 在保險(xiǎn)標(biāo)的損失中保險(xiǎn)雙方 當(dāng)事人要誠(chéng)實(shí)守信、不隱瞞 重要事實(shí)。 3．紙幣產(chǎn)生于貨幣的流通 手段職能。 4．西方商業(yè)銀行最早的資 產(chǎn)管理理論是（商業(yè)貸款理 論） 。5．商業(yè)銀行按一定的利率 購(gòu)進(jìn)未到期票據(jù)的行為是貼 現(xiàn)。 6．為商業(yè)銀行提供流動(dòng)性 管理的市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)。 7．由債權(quán)人開(kāi)出命令債務(wù) 人按期付款的票據(jù)是商業(yè)匯 票。

2、8．利息的本質(zhì)是剩余價(jià)值 的特殊轉(zhuǎn)化形態(tài)，是利潤(rùn)的 一部分。 9．屬于商業(yè)銀行核心資本 的是股本和公開(kāi)儲(chǔ)備。 10.投資者因投資資產(chǎn)價(jià)格 上升而形成的價(jià)差收入稱為 資本收益。 11．按信托關(guān)系建立的依據(jù) 不同可將信托分為（設(shè)定信 托和法定信托） 。12．屬于我國(guó) M1 層次的貨 幣是流通中現(xiàn)金、企業(yè)單位 活期存款、農(nóng)村存款、機(jī)關(guān) 團(tuán)體部隊(duì)存款。 13．能夠創(chuàng)造基礎(chǔ)貨

3、幣的機(jī) 構(gòu)是中央銀行。 14．目前我國(guó)的同業(yè)拆借市 場(chǎng)利率屬于市場(chǎng)利率。 15．交易雙方就將來(lái)按約定 時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金 融資產(chǎn)而達(dá)成的協(xié)議是期貨 合約。 16． 《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定協(xié) 議簽署國(guó)銀行的最低資本限 額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 8%，核 心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 4%。 17．不可保財(cái)產(chǎn)的范圍包 括：土地、礦藏、礦井、礦 坑、森林、水資源以及未經(jīng) 收割或收割后尚未入庫(kù)的農(nóng) 作物；貨幣、票證、有價(jià)證 券、文件、賬冊(cè)、圖表、技 術(shù)

4、資料、電腦資料、槍支彈 藥以及無(wú)法鑒定價(jià)值的財(cái) 產(chǎn)；違章建筑、危險(xiǎn)建筑、 非法占用的財(cái)產(chǎn)；在運(yùn)輸過(guò) 程中的物資；領(lǐng)取執(zhí)照并正 常運(yùn)行的機(jī)動(dòng)車(chē)；牲畜、禽 類和其他飼養(yǎng)動(dòng)物。 18．社會(huì)總供給會(huì)從商品數(shù) 量、價(jià)格等多方面影響貨幣 需求量。 19．下列不屬于貨幣市場(chǎng)的 是股票市場(chǎng)。 20．金本位制下匯價(jià)決定的 基本依據(jù)是鑄幣平價(jià)。 21．牙買(mǎi)家體系下匯價(jià)決定 的基本依據(jù)是 22．商業(yè)銀行的附屬資本包 括（未公開(kāi)儲(chǔ)備、重估儲(chǔ) 備、普通準(zhǔn)備金、混

5、合資本 工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)） 。23．人民幣的標(biāo)價(jià)方法是直 接標(biāo)價(jià)法。 24．需要承兌的商業(yè)票據(jù)是 銀行承兌票據(jù)。 25．屬于信托職能的是財(cái)務(wù) 管理職能、資金融通職能、 信用服務(wù)職能。 26．我國(guó) M0 層次的貨幣包 括流通中的現(xiàn)金。 27．通貨膨脹的直接原因一 般是需求膨脹。 28．期權(quán)合約賣(mài)方可能具有 的風(fēng)險(xiǎn)收益特征是收益有限 大，損失無(wú)限大。 29．信用最基本的特征是 （償還性） 。30．美國(guó)的中央銀行制度屬 于單一型二元式。 3

6、1．在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取 的財(cái)政政策與貨幣政策的搭 配方式是雙緊有財(cái)政政策。 32．貨幣購(gòu)買(mǎi)力與物價(jià)水平 成反比。 33．按信托目的可將信托分 為（公益信托和私益信 托） 。34．在其它因素不變的條件 下，如果貨幣流通速度減慢 一半，則流通中的貨幣需要 量將會(huì)增加到原來(lái)的一半。 35．商業(yè)銀行速動(dòng)資產(chǎn)的特 點(diǎn)是流動(dòng)性強(qiáng)。 36．包含通貨膨脹補(bǔ)償因素 在內(nèi)的利率是名義利率。 37．目前我國(guó)使用的保險(xiǎn)補(bǔ) 償方式包括支付現(xiàn)金、更 換、修理。

7、38．基金單位總規(guī)模固定且 投資者只能在流通市場(chǎng)上購(gòu) 買(mǎi)或變現(xiàn)基金單位的是封閉 式基金。 39．馬克思認(rèn)為利息的本質(zhì) 是剩余價(jià)值的特殊轉(zhuǎn)化形 態(tài)，是利潤(rùn)的一部分。 40．融資性租賃的基本性質(zhì) 是以“融物”代替“融 資” 。41．國(guó)際儲(chǔ)備貨幣中包括美 元、德國(guó)馬克、日元和歐 元。 42．在不兌現(xiàn)信用貨幣流通 條件下，確定兩國(guó)貨幣匯價(jià) 的基本依據(jù)是兩國(guó)貨幣購(gòu)買(mǎi) 力的對(duì)比。 43．當(dāng)價(jià)格總水平下降時(shí)， 貨幣的購(gòu)買(mǎi)力水平提高。 44．我國(guó)從 1

8、993 年以后定 期儲(chǔ)蓄存款利率改為固定利 率。 45．能夠創(chuàng)造存款貨幣的是 商業(yè)銀行。 46．屬于影響企業(yè)還款能力 的第一來(lái)源是企業(yè)的盈利能 力、營(yíng)運(yùn)能力和償債能力。 47．屬于動(dòng)產(chǎn)信托標(biāo)的物的 是交通工具、設(shè)備、原材 料。 48．下列關(guān)于通貨膨脹的表 述不正確的是 49．信托行為成立的依據(jù)是 （信托的目的） 。50．屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù) 的是匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、 信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、代理 業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)。51．以發(fā)行所在國(guó)的貨幣標(biāo)

9、 值并還本付息的債券被稱為 （外國(guó)債券） 。52．狹義的金融市場(chǎng)就是 （證券市場(chǎng)） 。53．交易雙方就將來(lái)按約定 時(shí)間和約定價(jià)格交易某種金 融資產(chǎn)而達(dá)成的協(xié)議是期貨 合約。 54．一般來(lái)說(shuō)，利率下降， 債券市場(chǎng)價(jià)格（上升） 。55．對(duì)于股票發(fā)行管理，從 國(guó)際通行的做法來(lái)看，可分 為注冊(cè)制和核準(zhǔn)制。 56．目前股票公開(kāi)發(fā)行方式 普遍采用的是上網(wǎng)定價(jià)方 式。 57．最典型的資金信托業(yè)務(wù) 是（融資性資金信托） 。58．附息債券的發(fā)行價(jià)格常 采

10、用面值發(fā)行。 59．貨幣供應(yīng)量是反映銀行 資產(chǎn)負(fù)債表中某一時(shí)點(diǎn)上銀 行的負(fù)債總額。 60．在經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)通常采取 的財(cái)政政策與貨幣政策的搭 配方式是雙緊。 61．在償還賒銷(xiāo)款項(xiàng)時(shí)，貨 幣執(zhí)行支付手段職能。 62．匯率是指以一國(guó)貨幣所 表示的另一國(guó)貨幣單位的 “價(jià)格” ，習(xí)慣上又被稱之 為貨幣的對(duì)外價(jià)值。 63．在間接融資方式中，核 心中介機(jī)構(gòu)是（商業(yè)銀 行） ，直接融資金是以證券 公司為核心。 64．商業(yè)銀行所持國(guó)債被稱 為法定準(zhǔn)備之中的

11、 65．在信用這種借貸行為 中，它的（所有權(quán)）沒(méi)有發(fā) 生變化。 66．減輕一國(guó)貨幣貶值壓力 可采用的政策是財(cái)政金融緊 縮政策、管制工資和物價(jià)、 實(shí)行幣制改革。 67．目前世界上多數(shù)國(guó)家實(shí) 行的中央銀行體制是單一型 一元式。 68．目前在我國(guó)商業(yè)銀行體 系中，地位最為特殊的是國(guó) 有商業(yè)銀行。 69．馬克思認(rèn)為正常情況下 的利率水平應(yīng)（介于零和平 均利潤(rùn)率之間） 。70．在資本構(gòu)成中，股票發(fā) 行溢價(jià)、未分配利潤(rùn)和公積 金等屬于公開(kāi)儲(chǔ)備。 7

12、1．被稱為一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí) 市場(chǎng)的是發(fā)行市場(chǎng)，二級(jí)市 場(chǎng)是流通市場(chǎng)。 72．保險(xiǎn)組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)氖?要環(huán)節(jié)與內(nèi)容是危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。 73．我國(guó)國(guó)際收支平衡表的 記賬單位是美元。 74．因房地產(chǎn)投資過(guò)熱引起 的通貨膨脹屬于需求拉動(dòng) 型。 75．中央銀行的職能是（發(fā) 行的發(fā)行、銀行的銀行、國(guó) 家的銀行） 。76．保險(xiǎn)合同終止最普遍最 基本的原因是（自然終 止） 。77．道路、橋梁、碼頭屬于企業(yè)

13、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的特約承保財(cái) 產(chǎn)。 78．在經(jīng)常賬戶中，賠償和 無(wú)償捐贈(zèng)屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移。 79．在我國(guó)結(jié)售匯制下，外 匯儲(chǔ)備增加則相應(yīng)要增加人 民幣的投放量。 80．在我國(guó)的貨幣層次中， 個(gè)人儲(chǔ)蓄存款屬于 M2。 二、多項(xiàng)選擇題（本大題共 5 小題，每小題 2 分，共 10 分） 在每小題列出的五個(gè)備選項(xiàng) 中至少有兩個(gè)是符合題目要 求的，請(qǐng)將其選出并將“答 題卷”的相應(yīng)代碼涂黑。未 涂、錯(cuò)涂、多涂或少涂均無(wú) 分。 1．在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，下 列可能

14、引起匯價(jià)波動(dòng)的因素 有國(guó)內(nèi)物價(jià)、國(guó)際收支狀 況。 2．優(yōu)惠利率可采用的做法 是（差別利率法和貼息 法） 。3．非銀行金融機(jī)構(gòu)包括 （保險(xiǎn)公司、各種基金公 司、信托投資公司、投資銀 行） 。4．中央銀行作為“銀行的 銀行”的具體表現(xiàn)為（集中 存款準(zhǔn)備、最終的貸款人、 組織全國(guó)的清算） 。5．證券活動(dòng)的三大違法活 動(dòng)有（欺詐、內(nèi)幕交易和操 縱市場(chǎng)） 。6．利用外資的主要形式有 （出口信貸、銀行信貸、政 府貸款、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸 款、發(fā)行債券、

15、 “三來(lái)一 補(bǔ)” 、租賃信貸、外商直接 投資、外匯存款） 。7．投資者可以利用期貨合 約進(jìn)行套 期保值、資產(chǎn)組 合管理、投機(jī)發(fā)現(xiàn)價(jià)格。 8．資金信托與銀行存款業(yè) 務(wù)的差異是法律關(guān)系不同、 目的不同、業(yè)務(wù)處理不同。 9．貨幣政策中介目標(biāo)的選 擇標(biāo)準(zhǔn)包括中央銀行能夠加 以控制；中央銀行能夠及時(shí) 取得有關(guān)中介指標(biāo)的準(zhǔn)確數(shù) 據(jù)，據(jù)以分析和監(jiān)測(cè)；它與 貨幣政策最終目標(biāo)關(guān)系緊 密，它的變動(dòng)一般能引起最 終目標(biāo)作相應(yīng)的變化。 10．通貨膨脹的度量指標(biāo)

16、一 般有消費(fèi)物價(jià)指數(shù)、批發(fā)物 價(jià)指數(shù)和國(guó)民生產(chǎn)總值平減 指數(shù)。 11．保險(xiǎn)供給者根據(jù)組織形 式不同，可分為（國(guó)有獨(dú)資 保險(xiǎn)公司、股份有限公司、 相互保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)合作 社） 。12．我國(guó)目前的政策性銀行 包括（國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó) 進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展 銀行） 。13．利用外資的主要形式有 （出口信貸、銀行信貸、政 府貸款、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸 款、發(fā)行債券、 “三來(lái)一 補(bǔ)” ） 。14．治理通貨膨脹的措施有權(quán)債務(wù)關(guān)系而發(fā)生的國(guó)際間 的貨幣

17、收付，如捐款、贈(zèng) 款、僑匯等單方面轉(zhuǎn)移貨幣 收付；c.無(wú)貨幣收付的財(cái)產(chǎn) 在國(guó)際間的轉(zhuǎn)移，如國(guó)際間 的物資援助。易貨交易等。 19、間接融資的優(yōu)點(diǎn)有哪 些？ 答：間接融資的主要優(yōu)點(diǎn) 有：a.各國(guó)對(duì)金融中介機(jī)構(gòu) 的監(jiān)管比一般企業(yè)嚴(yán)得多， 金融中介機(jī)構(gòu)的資信度和內(nèi) 部管理也強(qiáng)于一般企業(yè)，因 此，間接融資的社會(huì)安全性 較強(qiáng)；b.盡管銀行貸款一般 審批比較嚴(yán)格，要求條件較 高，但對(duì)于有良好資信記錄 的長(zhǎng)期客戶，授信額度可以 使企業(yè)的流動(dòng)性資金需要

18、及 時(shí)方便地獲得解決；c.在間 接融資中，企業(yè)只對(duì)有關(guān)金 融機(jī)構(gòu)公開(kāi)財(cái)務(wù)和投資計(jì) 劃，保密性較直接融資強(qiáng)。 20、定期存款的作用有哪 些？ 答：定期存款存期固定，而 且期限較長(zhǎng)，從而為商業(yè)銀 行提供了穩(wěn)定的資金來(lái)源， 對(duì)商業(yè)銀行長(zhǎng)期放款和投資 具有重要意義。定期存款要 憑銀行所簽定的定期存單來(lái) 提取，一般要到期才能提取 存款，銀行根據(jù)到期存單計(jì) 算應(yīng)付本息。對(duì)存款者來(lái) 說(shuō)，定期存單可獲得高利息 收入，而且可以在貨幣市場(chǎng) 出售，還可以加強(qiáng)

19、與銀行的 業(yè)務(wù)聯(lián)系。 21、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)有 哪些種類？ 答：商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)的 種類有匯兌業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè) 務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)、 代理業(yè)務(wù)和信用卡業(yè)務(wù)。 22、保險(xiǎn)的基本原則有哪 些？ 答：保險(xiǎn)的基本原則有最大 誠(chéng)信原則、可保利益原則、 近因原則和補(bǔ)償原則。 23、簡(jiǎn)述優(yōu)先股的主要特 點(diǎn)。 答：優(yōu)先股的主要特點(diǎn)有： a.有約定的股息；b.具有優(yōu) 先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán) 利；c.表決權(quán)受到限制。 24、簡(jiǎn)述通貨膨脹的成因包 括哪

20、些？ 答：通貨膨脹的成因有包括 需求拉上型通貨膨脹、成本 推動(dòng)型通貨膨脹、結(jié)構(gòu)失調(diào) 型通貨膨脹。 六、論述題 1、試論述利率總水平的決 定和影響因素。 答：（1）馬克思對(duì)利率決 定因素的分析是以其對(duì)在資 本主義制度下利息本質(zhì)的認(rèn) 識(shí)為基礎(chǔ)的。馬克思認(rèn)為， 資本主義利息是利潤(rùn)的一部 分，是剩余價(jià)值的一種轉(zhuǎn)化 形態(tài)。正常情況下，利率水 平應(yīng)介于零和平均利潤(rùn)率之 間。馬克思的利率決定理論 也因此被稱為平均利潤(rùn)決定 論。 （2）馬克思的平均利潤(rùn)

21、決定理論為我們分析判斷和 預(yù)測(cè)實(shí)際利率水平的高低、 制定利率政策提供了理論基 礎(chǔ)，在制定利率政策時(shí)需考 慮的因素很多，除了社會(huì)平 均利潤(rùn)率外，還要考慮 a.資 金供求狀況:借貸資金供求 狀況的變動(dòng)是影響市場(chǎng)利率 變動(dòng)的直接因素，資金供應(yīng) 增加、需求減少，市場(chǎng)利率 下降的壓力增加；資金供應(yīng) 減少、需求增加，市場(chǎng)利率 向上的壓力增加。b.企業(yè)承 受能力:這一因素長(zhǎng)期以來(lái) 一直是我國(guó)銀行利率政策制 定和調(diào)整所要考慮的基本因 素之一。我國(guó)銀行貸

22、款的主 要對(duì)象是國(guó)有企業(yè)，因此， 銀行利率水平的決定是以國(guó) 有企業(yè)的整體經(jīng)濟(jì)效益為基 礎(chǔ)的。c.國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策等經(jīng) 濟(jì)政策:國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策是銀 行確定優(yōu)惠利率扶植對(duì)象和 利率優(yōu)惠幅度的基本依據(jù)之 一。利率政策還是中央銀行 進(jìn)行金融宏觀調(diào)控、實(shí)現(xiàn)宏 觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)的一種工 具，它的確定不僅要考慮利 率體系和金融市場(chǎng)的內(nèi)在要 求，還要服務(wù)于國(guó)家宏觀經(jīng) 濟(jì)調(diào)控的需要。d.銀行經(jīng)營(yíng) 成本:銀行經(jīng)營(yíng)成本基本包 括兩部分：存款利息支出和 一般營(yíng)業(yè)費(fèi)用，

23、銀行利潤(rùn)與 其經(jīng)營(yíng)成本成反比，與貸款 利率成正比。e.社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn) 行周期:當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于繁榮期 時(shí)，投資旺盛，市場(chǎng)資金需 求強(qiáng)勁，市場(chǎng)利率較高且呈 上升趨勢(shì)，這時(shí)，中央銀行 為防止經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，保持經(jīng)濟(jì) 持續(xù)、穩(wěn)定增長(zhǎng)，往往會(huì)采 取偏緊的貨幣政策、提高基 準(zhǔn)利率。f.預(yù)期價(jià)格變動(dòng) 率:價(jià)格變動(dòng)與名義利率變 動(dòng)有著直接的聯(lián)系。要保持 實(shí)際利率不變，在價(jià)格總水 平上升后，名義利率中貨幣 貶值的機(jī)會(huì)成本補(bǔ)償就要隨 之增加，名義利率也應(yīng)隨之 上升；反之

24、，名義利率應(yīng)下 降。此外，歷史利率水平、 國(guó)際利率水平和匯率也是影 響利率總水平的因素。 2、試述貨幣政策工具的種 類及其運(yùn)用。 答：西方國(guó)家中央銀行在長(zhǎng) 期實(shí)施貨幣政策中，形成了 一套調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量的工 具， 其中最主要的事一下三種傳 統(tǒng)工具：法定存款準(zhǔn)備金、 貼現(xiàn)率、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)。目 前我國(guó)使用的主要政策工具 有：法定存款準(zhǔn)備金、貸款 規(guī)模、再貸款。 3、試論述我國(guó)通貨膨脹的 成因及治理經(jīng)驗(yàn)。 答：我國(guó)通貨膨脹的成因有 需求拉動(dòng)、成

25、本推動(dòng)和結(jié)構(gòu) 失調(diào)。我國(guó)的治理經(jīng)驗(yàn)有： 治理通貨膨脹經(jīng)驗(yàn)的發(fā)展、 調(diào)節(jié)社會(huì)總需求（調(diào)控的措 施主要是：控制固定資產(chǎn)投 資規(guī)模；組織財(cái)政增收節(jié)支，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡；有 效調(diào)節(jié)銀行貸款規(guī)模和貨幣 發(fā)行數(shù)量，控制在貨幣必要 量需要增加的范圍之內(nèi)） 、 增加有效商品供給。 4、試述中央銀行在貨幣供 給中的地位和作用。 答：商業(yè)銀行派生能力總是 有一定限度的，當(dāng)商業(yè)銀行 把社會(huì)上一切可動(dòng)員的閑散 資金都吸儲(chǔ)進(jìn)來(lái)，并按照派 生原理達(dá)到了最大限度的派

26、 生能力，如果仍然不能滿足 客觀貨幣需要，則需要求助 于中央銀行（中國(guó)人民銀 行） 。中央銀行在貨幣供給 中的作用表現(xiàn)在三個(gè)方面： a.作為銀行的銀行，向商業(yè) 銀行提供貸款，這相當(dāng)于增 加商業(yè)銀行的原始存款，可 以擴(kuò)大其派生能力；b.中央 銀行可以調(diào)低存款準(zhǔn)備率， 這也等于擴(kuò)大了商業(yè)銀行的 實(shí)際可用的存款額，增強(qiáng)其 派生能力；c.中央銀行增加 貨幣（現(xiàn)金）發(fā)行，企業(yè)單 位和居民則會(huì)把現(xiàn)金存入銀 行，增加商業(yè)銀行的原始存 款。由于中央銀行