支票及其他票據(jù)管理制度

1、支票及其他票據(jù)管理制度第一條 公司在開 戶銀行支票使用范圍內(nèi)對(duì)外辦理支付業(yè)務(wù)一 般要使用 轉(zhuǎn)帳支票，不得使用現(xiàn)金支票。 特殊情況下需經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批 準(zhǔn)。第二條 出納向銀行購買支票要經(jīng)過財(cái)務(wù)部經(jīng)理同意，工程部出納購買 支票要經(jīng)過工程經(jīng)理審核同意。買回的支票要登記支票登記簿。第三條 日常使用的支票由出納專管,出納應(yīng)于下班前把支票、單位印簽 送存保險(xiǎn)柜，支票本應(yīng)與至少一枚簽發(fā)支票必須的印簽分開保 管，不能存放一處。第四條 出納人員不得同時(shí)保管

2、一本以上同一開戶行的支票，未啟用的 支票由財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。第五條 出納應(yīng)按支票號(hào)碼順序按本領(lǐng)用，領(lǐng)用時(shí)應(yīng)在登記簿上進(jìn)行登 記。一本支票未用完之前不得領(lǐng)用新支票，領(lǐng)用時(shí)應(yīng)將上本已 使用完的支票的封皮和作廢的支票交回，并由財(cái)務(wù)經(jīng)理核對(duì)支 票使用登記簿，確認(rèn)支票都已按規(guī)定使用完畢。第六條 支票應(yīng)用碳素筆填寫，字跡清楚，收款人、日期、用途及金額必 須填寫齊全,并加蓋預(yù)留銀行印簽。支票填寫日期必須填寫當(dāng)天 的日期，不得提前或推遲。第七條支票領(lǐng)用

3、規(guī)定：1、 領(lǐng)用人持有效內(nèi)部借款單據(jù)或報(bào)帳單據(jù)至財(cái)務(wù)部辦理支票領(lǐng)用手 續(xù)，而且金額及收款人名稱確定的。2、 金額或收款人不確定的,領(lǐng)用時(shí)應(yīng)在〃支票領(lǐng)用簿〃上登記注明，審批人要明確最高限額，出納要對(duì)支票封頭。3、 支票使用人在與對(duì)方單位結(jié)算時(shí)要認(rèn)真核實(shí),正確填寫金額。第八條 領(lǐng)用支票時(shí),領(lǐng)用人必須在支票登記簿上將領(lǐng)用日期、收款單位、 用途、金額、支票號(hào)碼等填寫清楚并簽字。第九條 出納應(yīng)及時(shí)控制銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。第十