論信用證欺詐及其司法救濟.pdf

1、信用證這種支付方式自19世紀出現(xiàn)以來，發(fā)展很快并被廣泛采用，被譽為國際貿易的“血液”和國際商業(yè)的“生命線”。①信用證最主要的特點是其獨立抽象性原則，指的是信用證與其基礎合同之間的關系，銀行只負責審查單據(jù)的表面真實性、完整性和正確性，而不論基礎合同是否履行或完全履行，只要單證之間、單單之間互相一致，銀行即承擔向受益人付款的責任。然而該原則為欺詐行騙的滋生提供了溫床。因為根據(jù)獨立抽象性原則，只要單據(jù)表面上符合信用證規(guī)定，開證行即予付款，而不

2、受基礎合同的制約。針對這一情況，各國為了彌補信用證機制運行的缺陷，紛紛對信用證的獨特機制進行了修正，確立了信用證欺詐例外原則，當存在信用證欺詐時法院可能會引入欺詐例外原則來保護開證申請人的權益，該原則是對信用證獨立抽象原則的完善和補充，它維護和鞏固了信用證在國際貿易中的地位和作用。 據(jù)統(tǒng)計，以信用證結算的貿易額約占世界貿易總額的90％以上，中國目前的國際貿易結算80％以上也采用了信用證方式。②我國是信用證欺詐的主要受害國之一，但

3、是由于我國有關信用證欺詐的法律法規(guī)不健全，在審理有關信用證欺詐案件中出現(xiàn)了錯判，甚至于濫用欺詐例外原則的現(xiàn)象，在我國加入WTO后，國際貿易日益增多，如何防范信用證欺詐及其欺詐后如何采取適當救濟手段來維護當事人的利益已成為重要的法律問題，因此加強這方面的研究就顯的尤為迫切。 本文分為四部分，第一部分分析了信用證相關的基本概念、種類和特點。第二部分在提出信用證欺詐概念的基礎上，對信用證欺詐的表現(xiàn)形式和危害進行分析，并且提出了防止欺詐