信托投資基金組織結構對基金持有人的保護.pdf

1、西南財經大學碩士學位論文信托投資基金組織結構對基金持有人的保護姓名：郭麗申請學位級別：碩士專業(yè)：經濟法指導教師：喻敏20040401國信托投資基金組織結構的法理基礎， 認為我國信托投資基金組織結構主要受到兩大理論的影響: 第一是統(tǒng)一論的契約結構， 即用一個統(tǒng)一的契約規(guī)定基金當事人各方的法律關系;第二是共同受托人理論，它首先將基金持有人界定為委托人和受益人， 其利益因而具 有 了 雙重法律保障: 其次將基金管理人和基金托管人界定為共同受托

2、人， 共同負有信賴義務。 其次， 分析了我國投資基金組織結構的現(xiàn)狀， 分別討論了 《 暫行辦法》和 《 證券投資基金法》所規(guī)定的證券投資基金組織結構，認為 1 9 9 7 年 《 暫行辦法》所規(guī)定的組織結構不能適應保護投資者利益的需要， 并就 《 證券投資基金法》 所設計的當事人關系進行了分析和介紹。第三章 信托投資基金的對持有人的保護之一— 以 基金管理人為核心。 本章首先分析了 基金管理人的 法律地位及資格條件。 ( 1 ) 對于基

3、金管理人的法律地位， 英美法系認為基金管理人絕非委托人， 亦非受托人， 而是一種獨立的被信任者; 日 本的基金管理人 ( 委托公司)屬于委托人性質; 而我國則比 較和借鑒了 前兩種學說， 采納了共同受托人說， 將基金管理人和基金受托人置于共同的受托人地位。 ( 2 ) 基金管理人的條件及資格。 本文主要從基金管理人的主體資格、 資產標準、 人才要求及其他要求等方面進行了分析和評介。 其次對基金管理人的權利義務進行了分析。 基金管理人的權

4、利主要包括決策和指示性權利、 募集設立基金權、 獲得報酬之權利、 召集基金份額持有人大會的權利。 要指出的是， 基金管理人的大部分權利也是其職責內 容。 基金管理人的 義務 主要是指 信 賴義務。 ( 1 ) 一 本文對信賴義務與 誠信勤勉義務進行了分析對比，認為不能簡單的以誠信勤勉義務替代信賴義務， 對基金管理人必須課以 信賴義務。 ( 2 ) 基金管理人信賴義務的法律價值表現(xiàn)在兩個方面， 一是維護基金運行的效率， 二是平衡基金當事人