GD公司營運資金管理研究.pdf

1、營運資金管理在企業(yè)財務(wù)管理中占據(jù)著重要的地位，營運資金如同企業(yè)經(jīng)營運轉(zhuǎn)的血液，是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵所在。穩(wěn)定住企業(yè)的資金流，抓好營運資金的管理，在一定程度上決定著企業(yè)的經(jīng)營績效甚至生死存續(xù)。
　　傳統(tǒng)營運資金管理以結(jié)構(gòu)優(yōu)化和持有量確定為中心，由于其難以指導(dǎo)企業(yè)在復(fù)雜多變的經(jīng)濟環(huán)境中及時有效地做出管理決策而備受挑戰(zhàn)。雖然近年來提出的將營運資金管理與企業(yè)供應(yīng)鏈管理、渠道管理和業(yè)務(wù)流程管理相結(jié)合的管理策略為企業(yè)營運資金管理理論研究提供了新的

2、視角，但是如何實現(xiàn)現(xiàn)有理論與企業(yè)營運資金管理實踐廣泛地結(jié)合仍然值得深入研究。
　　本文通過翻閱文獻資料，梳理目前我國及國外的營運資金管理的研究成果，并對營運資金管理的相關(guān)理論進行闡述，為本文研究GD公司營運資金管理奠定理論基礎(chǔ)。首先，從營運資金管理制度、營運資金規(guī)模以及結(jié)構(gòu)對GD公司營運資金管理情況進行分析，并對GD公司營運資金管理績效開展分析評價，進而剖析GD公司在營運資金管理過程中存在的問題及其原因；其次，針對問題及其原因結(jié)合

3、供應(yīng)鏈管理理論從采購、生產(chǎn)和銷售三個環(huán)節(jié)提出優(yōu)化方案；然后對基于供應(yīng)鏈的營運資金管理的優(yōu)化方案的效果進行預(yù)測，并對方案的有效實行提出相應(yīng)的保障措施。
　　本文將供應(yīng)鏈管理融入到GD公司營運資金管理中，既能夠滿足營運資金在企業(yè)供應(yīng)鏈上各環(huán)節(jié)上的影響因素，同時也可以探索提升營運資金管理的方法。通過對案例進行詳細分析和總結(jié)，結(jié)合供應(yīng)鏈對GD公司在制定營運資金管理相應(yīng)制度上有很大的促進作用，同時可提高其管理水平，不論在理論還是實踐上均有較