決策單元不同交互模式下的固定成本與資源分配方法研究.pdf

1、固定成本分攤和資源分配問題是現(xiàn)代經(jīng)濟社會中非常常見但價值重大且影響深遠的現(xiàn)實問題。理論上，固定成本的分攤應(yīng)主要考慮因果原則，即根據(jù)決策單元對固定成本對應(yīng)的公共平臺使用情況與受益情況，使用多少則分攤多少，或受益多少則付出多少。但是，我們常常會發(fā)現(xiàn)，固定成本對應(yīng)的公共平臺使用情況與受益情況難以準確度量。于是在這種情況下，我們就不得不基于決策單元的生產(chǎn)行為或活動水平來對固定成本進行分攤。而在許多管理實踐中，存在著一組受同一個決策者領(lǐng)導(dǎo)和管理的

2、生產(chǎn)組織，這類決策者通常需要對生產(chǎn)進行計劃和管理，以便通過固定總額的資源消耗實現(xiàn)特定的生產(chǎn)目標或滿足特定的規(guī)制。在此背景下，如何設(shè)計一個公平合理的機制，以便向所有決策單元分配固定總額的投入資源并完成固定總和的產(chǎn)出計劃，就顯得尤為重要且價值巨大。
　　無論是針對歷史費用的固定成本分攤問題，還是著眼于未來生產(chǎn)的資源分配問題，都必須考慮競爭性決策單元交互模式的影響，因為不同的交互模式?jīng)Q定了決策單元不同的行為傾向與決策偏好。進一步地，也就

3、會對固定成本分攤和資源分配的機制與結(jié)果產(chǎn)生重大影響。有鑒于此，本文主要從相對效率評價的視角出發(fā)，基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析理論，從決策單元不同交互模式的角度和情境來研究固定成本和資源分配問題。全文共六章，主要內(nèi)容概括如下:
　　第一章首先介紹了研究背景與問題;其次，介紹了進行相對效率評價的數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法，包括方法簡介、基本概念以及基本模型;再次，回顧了基于數(shù)據(jù)包絡(luò)分析理論的固定成本分攤與資源分配研究現(xiàn)狀;最后，詳細闡釋了本文的研究方法、研

4、究內(nèi)容、研究意義以及全文的結(jié)構(gòu)脈絡(luò)。
　　第二章和第三章考慮了決策單元間的交互，并分別從吸納競爭對手意見與保障競爭對手效用的角度來研究固定成本分攤問題。具體地，第二章立足于固定成本分攤過程中決策單元的相互評價問題，并結(jié)合合作博弈理論提出了一個交叉效率博弈的固定成本分攤方法。為此，每個決策單元都是一個合作博弈參與人，而交叉效率的改進值則被定義為特征函數(shù)。在此基礎(chǔ)上，通過計算對交叉效率改進值進行公平性分配的沙普利值以及對應(yīng)的公共權(quán)重，

5、可以得到一個公平性妥協(xié)的固定成本分攤方案。
　　第三章考察了固定成本分攤方案的可行性問題，并提出了一種非自利原則，即任意決策單元都必須在其提出的固定成本分攤方案里承擔(dān)最多的成本額。隨后，結(jié)合非自利原則得到了各決策單元的非自利分攤成本約束與非自利分攤效率約束。在此基礎(chǔ)上，通過一個目標規(guī)劃模型使所有決策單元在公共權(quán)重約束下的效率達到最大來得到最終的固定成本分攤方案。
　　第四章考慮了決策單元內(nèi)部的子系統(tǒng)交互，并由此將傳統(tǒng)的固定成

6、本分攤問題拓展到了具有兩階段生產(chǎn)系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)情景。本章首先研究了具有固定成本的兩階段決策單元的效率評價問題，并得到了能使所有決策單元和內(nèi)部子單元都同時有效的分攤方案集。但是，這樣的有效分攤方案并不唯一。隨后，結(jié)合考慮了決策單元輸入輸出規(guī)模的規(guī)模比例分攤方案，通過反復(fù)極小化有效分攤方案集與規(guī)模比例分攤方案的距離，可以得到一組唯一的兩階段固定成本分攤方案。
　　第五章則在決策單元維持現(xiàn)狀的交互模式下，研究了固定總額的投入資源分配與產(chǎn)出目

7、標設(shè)定問題。具體地，通過修正公共權(quán)重和效率不變性的成立條件，建立了基于公共權(quán)重和效率不變性的資源分配與目標設(shè)定方法。一般情形下，該方法會給出兩組雖然不同但非常相似的資源分配和目標設(shè)定方案。一組方案是在公共權(quán)重的嚴格約束下，盡可能地避免了所有決策單元相對效率的變化。與此相反，另一組方案則是嚴格保持所有決策單元的相對效率不變，并盡可能使不同決策單元的輸入輸出相對重要性趨同。
　　最后，第六章對全文進行總結(jié)。不僅歸納了全文研究的主要創(chuàng)新

8、之處，還對全文研究的局限與不足進行了反思，并指明了后續(xù)研究的努力方向。
　　本文從決策單元不同交互模式的角度研究了固定成本與資源分配問題，并主要在以下幾個方面進行了創(chuàng)新:首先，建立了DEA交叉效率博弈的固定成本分攤方法，以利用決策單元相互評價的優(yōu)勢，并考慮決策單元之間同時存在的競爭合作關(guān)系。其次，提出了一種非自利原則，以考慮競爭性決策單元間固定成本分攤方案的可行性問題。再次，將傳統(tǒng)的固定成本分攤問題拓展到了具有兩階段生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的問題