金融服務(wù)離岸外包相關(guān)法律問題比較研究.pdf

1、金融服務(wù)離岸外包，作為一個(gè)新興的概念，其在國際服務(wù)貿(mào)易中發(fā)揮著越來越重要的作用。吸引金融服務(wù)離岸外包已經(jīng)成為一些發(fā)展中國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新熱點(diǎn)，中國也已將其作為下一步經(jīng)濟(jì)發(fā)展的動(dòng)向。由于金融服務(wù)離岸外包，既涉及到服務(wù)貿(mào)易的內(nèi)容，又涉及到國際金融的相關(guān)問題，其作為一個(gè)交叉學(xué)科的研究對(duì)象，理論界尚未對(duì)其內(nèi)涵與外延達(dá)成一致意見。從橫向的角度來看，金融服務(wù)離岸外包主要是通過合同來規(guī)定雙方之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系；從縱向的角度來看，國際組織以及各國政府都在

2、積極探索如何實(shí)現(xiàn)對(duì)金融服務(wù)離岸外包的政府監(jiān)管。在國際上，世界貿(mào)易組織(World Trade Organization，WTO)所確立的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定(GeneralAgreement on Trade in Service，GATS)》與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)為主導(dǎo)的聯(lián)合論壇所發(fā)布的《金融服務(wù)外包(Outsourcing in Financial Service)》都試圖對(duì)金融服務(wù)離岸外包的相關(guān)法律問題進(jìn)行闡述；各國政府、尤其是金融服

3、務(wù)離岸外包服務(wù)進(jìn)口國的政府也都在其國內(nèi)的法律體系中對(duì)金融服務(wù)離岸外包的相關(guān)法律問題進(jìn)行了規(guī)定。我國金融服務(wù)離岸外包尚處萌芽階段，相關(guān)立法更是有待完善。限于篇幅，本文將以承接金融服務(wù)離岸外包業(yè)務(wù)作為研究的出發(fā)點(diǎn)，對(duì)涉及政府監(jiān)管的相關(guān)國際規(guī)則和國內(nèi)立法實(shí)踐進(jìn)行比較研究，旨在吸取、借鑒。全文共分為四個(gè)部分。 第一部分從服務(wù)外包、服務(wù)離岸外包的概念著手，分析了金融服務(wù)離岸外包的內(nèi)涵、外延、法律關(guān)系、發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì)。明確了金融服務(wù)離岸外包

4、是指金融機(jī)構(gòu)將其承擔(dān)的業(yè)務(wù)持續(xù)性地轉(zhuǎn)交境外的外包服務(wù)提供者(其附屬實(shí)體或第三方)完成，由境外外包服務(wù)提供者通過跨境電子交付的方式向最終用戶提供服務(wù)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。金融服務(wù)離岸外包的外延廣泛而又不確定，在實(shí)踐中一般包括金融機(jī)構(gòu)日常運(yùn)作中事務(wù)性業(yè)務(wù)外包、非核心業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)外包以及核心業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)外包三個(gè)方面。 第二部分將以GATS規(guī)則與金融服務(wù)離岸外包自由化為研究重點(diǎn)，以GATS框架下以市場(chǎng)準(zhǔn)入、國民待遇、國內(nèi)監(jiān)管一般紀(jì)律作為切入點(diǎn)，對(duì)

5、金融服務(wù)離岸外包適用GATS的技術(shù)性難題(比如適喟具體承諾表時(shí)的歸類難題、確認(rèn)服務(wù)原產(chǎn)地的現(xiàn)實(shí)困境)及自由化過程中所產(chǎn)生的相關(guān)法律問題(比如對(duì)于市場(chǎng)準(zhǔn)入注釋9的解釋、國民待遇中相同服務(wù)提供者的確認(rèn)以及國內(nèi)監(jiān)管一般紀(jì)律的適用)進(jìn)行分析，闡述了GATS規(guī)則中可能會(huì)對(duì)金融服務(wù)離岸外包自由化造成影響的限制性規(guī)定或適用模糊之處。 第三部分以金融服務(wù)離岸外包的特征為依據(jù)，對(duì)部分WTO成員方國內(nèi)針對(duì)金融服務(wù)離岸外包的立法實(shí)踐進(jìn)行比較，主要涉及

6、國內(nèi)金融監(jiān)管、個(gè)人數(shù)據(jù)保護(hù)以及勞工權(quán)益三個(gè)方面。試圖就金融服務(wù)離岸外包可能涉及到的進(jìn)口國政府監(jiān)管措施以及出口國所采取的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行探討。第四部分提出中國發(fā)展金融服務(wù)離岸外包需要解決的相關(guān)法律問題。在國際法層面上，需要通過政府間的談判來解決目前適用GATS規(guī)則的模糊之處或可能出現(xiàn)的限制，進(jìn)一步促進(jìn)金融服務(wù)離岸外包的自由化；在國內(nèi)法層面上，需要借鑒相關(guān)國家已有的法律實(shí)踐來完善我國國內(nèi)法律環(huán)境，并對(duì)此提出若干建議，主要包括加強(qiáng)金融監(jiān)管立法、完