公司監(jiān)督機(jī)制法律問題研究.pdf

1、現(xiàn)代公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，使得公司股東并不直接參與公司的經(jīng)營管理，公司的管理模式以“委托代理人經(jīng)營”代替了“所有者經(jīng)營”。這種產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的所有與經(jīng)營的分離不可避免地帶來所有者與經(jīng)營者之間的利益沖突。在經(jīng)營者實(shí)際控制公司的狀況下，如何構(gòu)建有效的監(jiān)督和制衡機(jī)制，對(duì)經(jīng)營者進(jìn)行有效的約束和控制就成為公司法的基本任務(wù)。 公司監(jiān)督機(jī)制是現(xiàn)代公司制度的有機(jī)組成部分。公司監(jiān)督機(jī)制的有效運(yùn)行，可以保證公司的正常運(yùn)營，保護(hù)投資者以及

2、其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益。正因?yàn)榇?，各國公司法都建立了各自行之有效的公司監(jiān)督機(jī)制。我國《公司法》確立了以監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督主體的公司內(nèi)部監(jiān)督模式，但實(shí)際效果卻難如所愿，公司內(nèi)部人控制問題嚴(yán)重，股東利益屢遭破壞，監(jiān)督機(jī)制虛化，監(jiān)督資源匱乏。如何完善公司監(jiān)督機(jī)制已成為我國公司法領(lǐng)域的重要課題，理論界和立法界都在積極探討，尋求適合我國國情的制度體系。筆者認(rèn)為，對(duì)公司監(jiān)督機(jī)制的完善既要考慮對(duì)現(xiàn)有監(jiān)督制度的合理設(shè)計(jì)和有效整合，又要適當(dāng)拓寬監(jiān)督的渠道，并

3、協(xié)調(diào)好不同監(jiān)督手段之間的關(guān)系。本文首先對(duì)公司監(jiān)督機(jī)制的幾個(gè)基本理論問題進(jìn)行分析，進(jìn)而對(duì)典型國家的公司監(jiān)督機(jī)制予以比較分析，并在此基礎(chǔ)上提出完善我國公司監(jiān)督機(jī)制的思路，以期尋找一種適合我國現(xiàn)狀的公司監(jiān)督機(jī)制，改變目前的公司監(jiān)督狀況。 本文共分為四章。 第一章主要從三個(gè)角度分析了涉及公司監(jiān)督機(jī)制的幾個(gè)基本理論問題。第一節(jié)分析了建立公司監(jiān)督機(jī)制的必要性，指出公司監(jiān)督機(jī)制是現(xiàn)代公司兩權(quán)分離的必然要求，是有效解決公司的代理問題和內(nèi)

4、部人控制問題的關(guān)鍵；第二節(jié)分析了公司監(jiān)督權(quán)的來源，指出隨著公司理論的發(fā)展，公司監(jiān)督權(quán)也從過去單純源自股東權(quán)的一元，發(fā)展到目前源自利益相關(guān)者、社會(huì)公益代表國家乃至社會(huì)公眾的多元；第三節(jié)則從監(jiān)督主體、監(jiān)督對(duì)象上具體分析了公司監(jiān)督體系的內(nèi)容。 第二章是對(duì)典型國家公司監(jiān)督機(jī)制的比較分析，同時(shí)簡單介紹了我國公司的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。第一節(jié)簡要概述了美國、德國、日本等國家的公司監(jiān)督機(jī)制，指出各個(gè)國家公司監(jiān)督機(jī)制的不同特點(diǎn)；第二節(jié)對(duì)美國、德國、日本

5、等國家的公司監(jiān)督機(jī)制作了簡要評(píng)析，指出制度選擇的關(guān)鍵主要是看其是否與該國社會(huì)經(jīng)濟(jì)文化傳統(tǒng)相適應(yīng)，是否能夠達(dá)到對(duì)公司經(jīng)營者進(jìn)行有效監(jiān)督和約束之目的；第三節(jié)介紹了美國、德國、日本等國家健全公司監(jiān)督機(jī)制的最新改革措施；第四節(jié)則介紹了我國公司內(nèi)部監(jiān)督的基本體制。我國公司設(shè)監(jiān)事會(huì)作為公司內(nèi)部的專門監(jiān)督機(jī)構(gòu)，同時(shí)借鑒英美國家的一些作法，在我國上市公司中引入獨(dú)立董事制度。 第三章以我國1993年頒布實(shí)施的《公司法》為背景，具體考察了我國公司監(jiān)

6、督機(jī)制在制度和實(shí)踐上存在的問題與不足。重點(diǎn)考察了我國公司內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制方面所存在的問題，主要體現(xiàn)在股東大會(huì)及股東個(gè)體監(jiān)督的乏力，董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層監(jiān)督的缺失，監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職能的弱化以及獨(dú)立董事監(jiān)督效用一般等。同時(shí)，提出了我國公司外部監(jiān)控不足的問題。 第四章則以我國2005年新修訂頒布的《公司法》為背景，針對(duì)我國公司監(jiān)督機(jī)制方面存在的問題與不足，提出我國公司監(jiān)督機(jī)制完善的具體可行措施。第一節(jié)是從內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制入手，提出完善的措施；第二節(jié)從外