公司治理中內(nèi)部人控制法律問題研究.pdf

1、隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的不斷深入，我國(guó)的國(guó)有企業(yè)在建立現(xiàn)代企業(yè)制度上也在不斷的探索，相應(yīng)的，公司治理結(jié)構(gòu)也成為我國(guó)國(guó)有公司所面臨的一個(gè)難題。而內(nèi)部人控制作為公司治理結(jié)構(gòu)的一個(gè)子課題，亦在現(xiàn)代企業(yè)中普遍存在，并同公司治理結(jié)構(gòu)一樣，成為公司實(shí)踐中的一個(gè)難題。 公司治理結(jié)構(gòu)原本應(yīng)是公司通過公司機(jī)關(guān)而實(shí)現(xiàn)的自我控制。而當(dāng)下公司治理結(jié)構(gòu)的法理模式和公司機(jī)關(guān)的構(gòu)造，為公司的自我控制異化成內(nèi)部人控制提供了法律上的可能性。市場(chǎng)與技術(shù)發(fā)

2、展的要求企業(yè)“兩權(quán)分離”，人類的理性經(jīng)濟(jì)人本性出于經(jīng)濟(jì)利益的動(dòng)機(jī)則為公司的自我控制異化成內(nèi)部人控制提供了經(jīng)濟(jì)上的必然性。而從我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革的歷史過程來看，我國(guó)國(guó)有企業(yè)(公司)的內(nèi)部人控制，既有內(nèi)部人控制形成的一般性，更有其自身的特殊性。內(nèi)部人控制體現(xiàn)著一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)律，具有經(jīng)濟(jì)上的合理性且一定程度上能滿足對(duì)效率的追求。但其優(yōu)勢(shì)的發(fā)揮必須輔之以相應(yīng)的法律和制度環(huán)境；否則，很可能導(dǎo)致內(nèi)部人控制問題，造成相當(dāng)嚴(yán)重的后果。 文章針對(duì)內(nèi)部

3、人控制的產(chǎn)生及其泛濫的法律上的制度性因素，從三個(gè)層面展開對(duì)內(nèi)部人控制的法律規(guī)制的具體設(shè)想。第一個(gè)層面是對(duì)內(nèi)部人控制的直接規(guī)范，通過構(gòu)建規(guī)制公司真實(shí)法人意思的法律機(jī)制，彰顯并保障法人之獨(dú)立人格，進(jìn)而使內(nèi)部人控制得到規(guī)范；第二個(gè)層面通過對(duì)內(nèi)部人的監(jiān)督來間接規(guī)制內(nèi)部人控制，這些監(jiān)督來自兩個(gè)方面即內(nèi)部人的相互監(jiān)督和法律義務(wù)與責(zé)任之承擔(dān)，而此兩方面監(jiān)督作用之實(shí)現(xiàn)須有制度保證；第三個(gè)層面是通過外部人的參與來影響內(nèi)部人控制。在此，根據(jù)對(duì)外部人所作的分