商業(yè)銀行信用風險評估研究——以農行LW分行為例.pdf

1、商業(yè)銀行屬于風險經營的機構，隨著不良資產的逐年增加，已經引起理論界和實業(yè)界越來越多的重視。美國的JP摩根銀行對歷史貸款損失數(shù)據(jù)進行了研究，得出著名的“三倍定律”，該定律認為，一定時期內，銀行所有貸款損失中，其實有3/4在貸款前就能夠進行有效避免，當損失已經發(fā)生后再采取措施補救，起到的效果較小，不足損失的1/4。也就是說，貸前控制至關重要，而貸前控制的最直接、有效的方法就是對風險進行評估。信用風險長期以來一直是銀行面臨的主要風險，同時也是

2、導致不良貸款產生的直接原因，因此，對信用風險進行評估應當成為銀行風險管理的重中之重。
　　本文以商業(yè)銀行信用風險評估為研究內容，從信用風險評估方法和信用風險影響因素兩方面，梳理國內外有關文獻。首先，對銀行信用風險概念進行界定，并闡述了信用風險相關理論，包括信息不對稱理論和全面風險管理理論，介紹了信用風險評估的幾類方法;其次，以農行LW分行為例，對目前的信用風險評估現(xiàn)狀進行分析，總結存在的問題。在此基礎上，從宏觀、行業(yè)和借款人自身三

3、個方面分析了影響信用風險發(fā)生的因素;然后，基于全面性、科學性、可操作性、代表性和動態(tài)性原則，通過對指標進行檢驗和篩選，構建了包括行業(yè)景氣指數(shù)、企業(yè)信用等級、企業(yè)規(guī)模、流動比率、資產負債率、主營業(yè)務凈利潤率、應收賬款、流動資產周轉率、凈利潤增長率在內的信用風險評估指標體系;最后，從農業(yè)銀行LW分行獲取2007-2016年的896筆信貸業(yè)務為樣本數(shù)據(jù)，運用Logistic回歸模型建立了銀行信用風險評估模型并通過檢驗。
　　通過研究，有