基于新資本管理辦法的城市商業(yè)銀行資本管理研究.pdf

1、次貸危機(jī)后,國(guó)際銀行業(yè)普遍加強(qiáng)了對(duì)于商業(yè)銀行資本管理的重視,對(duì)于資本的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)也有所提高，之后出臺(tái)了《巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ》，成為各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局進(jìn)行資本監(jiān)管規(guī)則制定的準(zhǔn)則。我國(guó)銀監(jiān)會(huì)為適應(yīng)新形勢(shì)下商業(yè)銀行資本監(jiān)管的要求,制定頒布了《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（文中簡(jiǎn)稱為新資本管理辦法）,確立了國(guó)內(nèi)銀行業(yè)資本監(jiān)管新框架，給各家商業(yè)銀行的資本管理帶來了新的挑戰(zhàn)。城市商業(yè)銀行作為我國(guó)銀行業(yè)的一支重要組成部分，經(jīng)過二十多年的發(fā)展歷程,資產(chǎn)規(guī)模資本

2、實(shí)力都有顯著的增長(zhǎng),并且在經(jīng)營(yíng)管理方面形成了屬于自己的較為獨(dú)特的屬性。本文選取分布于我國(guó)東中西部的三十家城市商業(yè)銀行作為研究對(duì)象，對(duì)其資本管理的現(xiàn)狀、成因等要素進(jìn)行了研究，結(jié)合新資本管理辦法的要求對(duì)今后一階段城市商業(yè)銀行如何加強(qiáng)自身的資本管理提出了相應(yīng)的政策和建議。文章主要分為五章內(nèi)容。
　　第一章是緒論，主要論述了選題背景和研究意義、文獻(xiàn)綜述、研究思路與方法、論文主要觀點(diǎn)和研究創(chuàng)新點(diǎn)與不足。這一章的主要出發(fā)點(diǎn)在于突出在新資本管理

3、辦法出臺(tái)的背景下對(duì)城市商業(yè)銀行資本管理進(jìn)行研究的必要性，并且介紹了現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)外資本管理研究領(lǐng)域的一些學(xué)術(shù)觀點(diǎn)。論文選題緊扣當(dāng)前行業(yè)發(fā)展形勢(shì)，時(shí)代感應(yīng)用性強(qiáng)；運(yùn)用面板數(shù)據(jù)模型進(jìn)行實(shí)證分析，結(jié)論真實(shí)可靠。本文主要運(yùn)用了歷史分析法、歸納分析法、比較分析法、實(shí)證分析法和橫向研究和縱向研究相結(jié)合等研究方法。
　　第二章是我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理狀況評(píng)價(jià)。主要分為三個(gè)部分，首先是回顧了我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理歷史，并進(jìn)行了階段劃分,主要?jiǎng)澐譃?/p>

4、起步階段、發(fā)展階段、完善階段和深化階段；然后敘述了我國(guó)城市商業(yè)銀行的資本管理現(xiàn)狀，說明我國(guó)城市商業(yè)銀行目前資本管理的基本情況；最后總結(jié)分析了我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理中所存在的一些問題，主要有資本金與風(fēng)險(xiǎn)水平和資產(chǎn)規(guī)模不相匹配，資本補(bǔ)充機(jī)制不通暢、股本金構(gòu)成虛高、資本自我約束意識(shí)不足、資本管理的計(jì)量方法模型落后和中西部地區(qū)的城商行資本使用效率更低下。
　　第三章是我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理現(xiàn)狀的成因分析。通過收集整理三十家城市商業(yè)銀行

5、2008-2012年的業(yè)績(jī)數(shù)據(jù)，建立評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，利用面板數(shù)據(jù)模型對(duì)影響我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理的各類因素進(jìn)行了分析研究，并對(duì)各類因素進(jìn)行了總結(jié),主要包括了國(guó)有股占比過高、內(nèi)部融資能力差、國(guó)家信譽(yù)作為隱性擔(dān)保、信息披露不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期滯后、稅負(fù)較重、資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張等。
　　第四章是新資本管理辦法以及對(duì)我國(guó)城市商業(yè)銀行資本管理形成的挑戰(zhàn)。首先論述了新資本管理辦法的產(chǎn)生背景、監(jiān)管要點(diǎn)、創(chuàng)新之處以及局限不足，然后分析了其對(duì)城市商業(yè)