中國農業(yè)銀行票據轉貼現業(yè)務風險案例分析.pdf

1、自改革開放以來，我國商業(yè)銀行不斷對金融產品進行更新，拓寬銀行業(yè)務范圍。票據轉貼現業(yè)務流動性強、期限短、效益高，其作為信貸業(yè)務與資金業(yè)務的結合體，在滿足商業(yè)銀行短期融資需求、調整資產負債結構以及增強自身盈利能力等方面都發(fā)揮了積極作用。票據市場也涌現出了許多票據中介機構，商業(yè)銀行通過與中介合作，一方面能夠快速地調節(jié)信貸規(guī)模并提高存款余額;另一方面也能夠增加銀行的中間收入。但是，由于銀行內部因素以及票據中介缺乏行業(yè)自律和嚴格的監(jiān)管，票據轉貼現

2、業(yè)務的風險也日益顯露出來。近幾年在票據市場上不斷發(fā)生的各類票據案件，尤其是2016年以來，銀行業(yè)金融機構接連發(fā)生巨大的同業(yè)票據風險案件，社會影響惡劣。因此，控制票據轉貼現業(yè)務風險刻不容緩。本文采用案例分析的方式，選取較新的農行票據案件，深入研究了農行B分行在進行票據轉貼現業(yè)務時所暴露出來的風險、風險產生的原因以及造成的影響，并結合當前票據市場形勢和整改計劃提出針對農行更加完善的管控對策以及總結了農行票據案對我國商業(yè)銀行日后全面防范票據轉

3、貼現業(yè)務風險的啟示。
　　分析發(fā)現農行票據案的爆發(fā)涉及操作風險和合規(guī)風險。其產生的原因有票據市場方面因素、農行B分行內部因素以及票據中介方面因素。票據市場方面因素包括票據貼現業(yè)務擴張，貼現利率下行以及票據創(chuàng)新導致票據中介參與性增強。農行B分行內部因素主要是沒有嚴格執(zhí)行風險檢查機制，票據交易流程有漏洞，行內的員工關系復雜，內控機制不佳以及忽視監(jiān)管，這些是事件發(fā)生的根本原因。票據中介方面因素是事件發(fā)生的直接原因，主要表現為中介的準入門

4、檻模糊，監(jiān)管不到位以及缺乏行業(yè)自律。本案件也產生了多方面的影響，一是B分行資金和信譽受損，農行買入返售業(yè)務下滑;二是農行營業(yè)收入出現負增長;三是票據市場中的貼現利率持續(xù)升高;四是紙票轉貼現業(yè)務受影響，電票業(yè)務快速發(fā)展。對此，本文提出了針對農行更加全面的風險管控對策，旨在完善農行在該案件發(fā)生時提出的補救措施，包括建立健全的事前風險預防機制并定期開展內部自查;完善票據交易流程;整頓農行員工關系網以及嚴格落實內控制度。另外，由農行票據風險事件