我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理和利率風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行為了在可接受的風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)實(shí)現(xiàn)既定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，而對(duì)其整體資產(chǎn)負(fù)債組合進(jìn)行計(jì)劃、協(xié)調(diào)、控制以及前瞻性地選擇業(yè)務(wù)策略的過(guò)程，它在當(dāng)今銀行業(yè)務(wù)管理中占著主導(dǎo)地位。利率水平的變動(dòng)對(duì)銀行未來(lái)收入固定的存貸款和債券組合的價(jià)值有著直接和重大的影響，利率風(fēng)險(xiǎn)一直都是銀行所面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一，因此，對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的管理是整個(gè)資產(chǎn)負(fù)債管理中最重要的組成部分。
　　2010-2011年中國(guó)宏觀調(diào)控導(dǎo)致利率變動(dòng)頻繁，本文嘗試從監(jiān)管角

2、度入手，分析中國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理尤其是利率管理的現(xiàn)狀，總結(jié)目前存在的問(wèn)題并提出改進(jìn)建議，這有利于中國(guó)商業(yè)銀行改善經(jīng)營(yíng)管理、保證商業(yè)銀行的安全穩(wěn)定、提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，進(jìn)而有利于利率市場(chǎng)化過(guò)程中中國(guó)經(jīng)濟(jì)健康有序地發(fā)展。本文共分三個(gè)部份:
　　第一部份對(duì)資產(chǎn)負(fù)債管理和利率風(fēng)險(xiǎn)管理的理論知識(shí)進(jìn)行介紹。介紹了廣義的資產(chǎn)負(fù)債管理框架中各部份構(gòu)成，并從風(fēng)險(xiǎn)角度介紹了狹義上的資產(chǎn)負(fù)債管理，同時(shí)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)管理作了詳細(xì)介紹，包括利率風(fēng)險(xiǎn)

3、管理的內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)度量技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)控制方法。
　　第二部份通過(guò)數(shù)據(jù)分析了中國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理以及利率風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，并提出存在的問(wèn)題。資產(chǎn)負(fù)債管理存在的問(wèn)題如下:流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中未結(jié)合現(xiàn)金流情況進(jìn)行分析;匯率風(fēng)險(xiǎn)管理做得不夠;監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置統(tǒng)一，不利于銀行的個(gè)性化管理;未實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債全面匹配的資產(chǎn)負(fù)債管理;缺乏風(fēng)險(xiǎn)資本意識(shí)。利率風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題如下:“短存長(zhǎng)貸”現(xiàn)象嚴(yán)重;利率風(fēng)險(xiǎn)的度量手段還不完善;缺乏及時(shí)有效的控制和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的

4、工具;防范利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄。
　　第三部份對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理和利率風(fēng)險(xiǎn)管理提出幾點(diǎn)改進(jìn)建議。對(duì)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理本文提出的改進(jìn)建議如下:關(guān)注現(xiàn)金流狀況，根據(jù)金融市場(chǎng)發(fā)展新趨勢(shì)合理設(shè)置流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)，真實(shí)反映流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);完善監(jiān)管手段，保證資產(chǎn)負(fù)債比例管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn);積極引進(jìn)西方先進(jìn)的資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理人員;完善商業(yè)銀行體制，為資產(chǎn)負(fù)債管理提供制度基礎(chǔ);實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債組合管理。對(duì)于商業(yè)銀行的利率風(fēng)