股份有限公司控制股東誠信義務研究.pdf

1、股份有限公司(以下簡稱股份公司)的股東一般可以分為兩大陣營，即控制股東和中小股東?？刂乒蓶|擁有公司股份的多數(shù)，處于絕對或相對的控股地位，因而他在行使控制權時，有著只注重自身利益，忽視公司和中小股東利益的天然傾向?？刂乒蓶|濫用控制權的現(xiàn)象是公司制度發(fā)展到一定程度的必然結果。我國由于特殊的歷史背景，國有股或國有法人股在股份公司中居于“一股獨大”的地位。近年來控制股東不正當?shù)匦惺箍刂茩?，惡意違規(guī)操作現(xiàn)象層出不窮，屢禁不止，究其原因是在控制股東

2、支配下的公司治理結構被扭曲了。同時，現(xiàn)行《公司法》在制約控制股東濫用控制權上也基本處于缺位或無效狀態(tài)。所以確立控制股東的誠信義務，對控制股東的濫用控制權行為進行有效制約，可以限制和糾正資本多數(shù)決原則的濫用，維護股東平等，保護公司及廣大中小股東的利益，這是我國《公司法》未來立法的必然趨勢。 控制股東誠信義務制度在西方國家已經(jīng)是一項比較成熟的制度，形成了一套比較系統(tǒng)的理論，在規(guī)范控制股東行為、保護中小股東和公司利益中發(fā)揮了巨大的作用

3、，從而也為我國公司治理的完善做了很好的示范。一個中國公司法理論研究者不能不運用比較研究的方法，因為中國公司法的制度建立和逐步完善離不開對西方先進法制的借鑒。因此，本文以比較法為研究方法，結合我國的實際情況，系統(tǒng)探討我國公司法該如何借鑒兩大法系公司法里控制股東誠信義務法律制度的相關問題，以期給完善我國公司法提供一個有益的指導。 本文除導言和結語外，全文分為五章。第一章分析如何界定控制股東。首先介紹了西方國家在認定控制股東誠信義務上

4、的兩大標準：形式標準和實質(zhì)標準。依照實質(zhì)標準認定控制股東是世界立法的主要趨勢?？紤]到我國的特殊情況，本文認為我國在認定控制股東上應以實質(zhì)標準為主兼采形式標準。接著分析控制股東與相關概念的區(qū)別。第二章是關于控制股東誠信義務的產(chǎn)生與確立。控制股東誠信義務是從信托關系理論中發(fā)展起來的。傳統(tǒng)公司法理論認為控制股東對公司和中小股東并不負擔誠信義務，但隨著公司實踐的發(fā)展，為了解決控制股東濫用控制權問題，發(fā)達國家開始通過立法或判例確立了控制股東誠信義

5、務制度。西方學者就控制股東誠信義務的理論依據(jù)曾進行過激烈的討論，發(fā)展出各種理論。這些理論探討角度雖不同，但都得出控制股東須負擔誠信義務的結論。 第三章是關于控制股東誠信義務的對象與內(nèi)容?？刂乒蓶|一般只對公司和中小股東負擔誠信義務，義務包括注意義務和忠實義務。 第四章首先分析了西方公司法在判斷控制股東是否違反誠信義務上的四個標準：“商業(yè)判斷規(guī)則”標準、“實質(zhì)公平”標準、“合法程序”標準、“利益損害”標準。本文主張采用“商業(yè)

6、判斷規(guī)則”標準兼采“實質(zhì)公平”標準。接著以“商業(yè)判斷規(guī)則”和“實質(zhì)公平”為衡量標準，分析我國股份公司控制股東違反誠信義務的幾種主要表現(xiàn)：虛假出資、侵吞公司資產(chǎn)、不正當關聯(lián)交易、篡奪公司機會、惡意出讓控制權以及排擠和欺詐中小股東。我國公司實踐中之所以出現(xiàn)控制股東違背誠信義務、濫用控制權肆意侵害公司和中小股東利益的現(xiàn)象是有深刻的根源的，而這種濫權行為也給我國公司的持續(xù)健康發(fā)展、市場秩序的建立等帶來了極大的危害。 第五章是關于完善我國