建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度設(shè)計.pdf

1、隨著國際商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展呈現(xiàn)出越來越零售化的趨勢,國內(nèi)銀行同業(yè)在個人金融業(yè)務(wù)方面的競爭也越來越激烈。建行對個人金融業(yè)務(wù)的重視程度不斷提高,已將個人金融業(yè)務(wù)明確地確定為戰(zhàn)略重點,信息系統(tǒng)、財務(wù)資源、人力資源配置和風險管理的重心也都開始向零售領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。建行的個人金融業(yè)務(wù)必將迎來一個快速發(fā)展時期。因此必須處理好個人金融業(yè)務(wù)高速發(fā)展與控制風險之間的平衡,建立與之相適應(yīng)的高效的個人金融業(yè)務(wù)風險內(nèi)控制度。本文對建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度的現(xiàn)狀進行

2、了分析,明確了對建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度進行重新設(shè)計的現(xiàn)實條件主要是建行目前擁有良好的內(nèi)部控制環(huán)境、全面的風險評估工作和有效的經(jīng)營管理控制措施。對建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度進行重新設(shè)計的指導(dǎo)思想是與全行總的指導(dǎo)方針相適應(yīng)、充分體現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的發(fā)展思路、充分考慮適用性和可操作性、充分體現(xiàn)個人金融產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和管理活動風險控制要求。建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度設(shè)計遵循有效性原則、前瞻性原則、審慎性原則、全面性原則、規(guī)范性原則、可控性原則、

3、及時性原則、獨立性原則、信息化原則、成本效益原則。建行個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度設(shè)計所要達到的目標是確保國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)章制度和建行相關(guān)規(guī)定的貫徹執(zhí)行、確保將個人金融業(yè)務(wù)風險控制在規(guī)定的范圍之內(nèi)、確保個人金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營目標和發(fā)展戰(zhàn)略的全面有效實施。通過以上對個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度進行的總體設(shè)想,再從控制架構(gòu)、控制職責、控制政策、控制程序等四個方面對各項個人金融業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程進行重新設(shè)計,主要內(nèi)容包括:個人信貸業(yè)務(wù)內(nèi)部控制流程