上市公司中小股東知情權(quán)研究.pdf

1、本文旨在探討上市公司中小股東知情權(quán)保障制度的建立與完善,內(nèi)容分為以下四章:
　　 第一章分析闡述了股東知情權(quán)的基本理論,首先分析了股東知情權(quán)的概念和實(shí)現(xiàn)途徑,本文認(rèn)為股東知情權(quán)不僅僅是被動(dòng)的接受,還有股東主動(dòng)尋求的層面,“接受”和“尋求”動(dòng)態(tài)的反映了股東知情權(quán)融合消極權(quán)利和積極權(quán)利于一體的法律屬性。故本文主張把股東知情權(quán)定義為:股東知情權(quán)是股東按照法律規(guī)定,接受、尋求公司經(jīng)營管理信息和其它一切影響股東重大利益的有關(guān)公司事務(wù)的信息

2、的權(quán)利。在此基礎(chǔ)上,本文指出上市公司中小股東知情權(quán)的實(shí)現(xiàn)途徑包括了兩個(gè)層次,第一層是規(guī)定上市公司的法定公開義務(wù)來保障中小股東知曉法定公開信息的權(quán)利,此項(xiàng)權(quán)利主要就是通過證券法上的信息披露制度來實(shí)現(xiàn)。第二層,賦予股東積極請(qǐng)求獲取信息的權(quán)利,這項(xiàng)權(quán)利主要通過公司法上的股東查閱權(quán)和質(zhì)詢權(quán)制度來實(shí)現(xiàn)。其次分析了股東知情權(quán)的性質(zhì),股東知情權(quán)是股東權(quán)利體系中極其重要的一項(xiàng),它不同于股東的其他權(quán)利并且不能為其他權(quán)利所涵蓋,具有基礎(chǔ)性、工具性、自益性兼

3、共益性。最后分析了上市公司中小股東知情權(quán)的理論基礎(chǔ),本文認(rèn)為上市公司中小股東知情權(quán)的理論基礎(chǔ)是股東權(quán)理論和知情權(quán)理論,以及上市公司中小股東知情權(quán)的法哲學(xué)基礎(chǔ)和經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)。
　　 第二章本文論述了證券法上的信息披露制度對(duì)中小股東知情權(quán)的保障,首先論述了信息披露的有效標(biāo)準(zhǔn),分析了真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性和公平性的標(biāo)準(zhǔn),這也是股東知情權(quán)的權(quán)利內(nèi)容,即中小股東有權(quán)及時(shí)、公平的知曉真實(shí)的信息、準(zhǔn)確的信息和完整的信息。其次論述了信息披

4、露的內(nèi)容,分析了定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。最后重點(diǎn)分析了違反信息披露義務(wù)侵犯股東知情權(quán)的民事責(zé)任,包括責(zé)任性質(zhì)、責(zé)任主體和責(zé)任的構(gòu)成要件。
　　 第三章論述了公司法上查閱權(quán)和質(zhì)詢權(quán)制度對(duì)中小股東知情權(quán)的保障,從查閱和質(zhì)詢的主體、查閱和質(zhì)詢的范圍、查閱和質(zhì)詢的限制、查閱和質(zhì)詢的方式、查閱和質(zhì)詢的法律救濟(jì)幾個(gè)方面進(jìn)行闡述。
　　 第四章在對(duì)我國上市公司中小股東知情權(quán)的現(xiàn)行立法規(guī)定分析的基礎(chǔ)上,提出完善我國上市公司中小股東知情權(quán)保障

5、制度的建議,其一是健全證券法上的上市公司信息披露制度,首先,完善預(yù)測(cè)性信息披露規(guī)范,第一,我國立法文件缺乏對(duì)預(yù)測(cè)性信息的明確定義,應(yīng)在《證券法》中明確預(yù)測(cè)性信息的界定以及披露原則;第二應(yīng)當(dāng)制定上市公司預(yù)測(cè)性信息披露的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)范性文件;第三,應(yīng)當(dāng)建立專門針對(duì)預(yù)測(cè)性信息的民事責(zé)任制度。其次完善侵犯中小股東知情權(quán)的民事責(zé)任制度,重點(diǎn)是健全民事訴訟實(shí)現(xiàn)機(jī)制。其二是,針對(duì)上市公司中小股東本文重點(diǎn)分析了健全《公司法》中的股東查閱權(quán)、質(zhì)詢權(quán)