中信銀行應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)分析.pdf

1、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)已成為目前商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)群由大中型客戶逐步轉(zhuǎn)向小微客戶的重要手段。而以應(yīng)收賬款質(zhì)押融資為代表的“自償性貿(mào)易融資”業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)中激烈紛爭(zhēng)的一塊重要戰(zhàn)場(chǎng)，也是商業(yè)銀行對(duì)公業(yè)務(wù)未來發(fā)展的主流趨勢(shì)。
　　應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)作為商業(yè)銀行為中小企業(yè)融資提供的一種新的融資服務(wù)，不同于常規(guī)授信業(yè)務(wù)，而是創(chuàng)新性的通過站在供應(yīng)鏈全局的高度，通過將交易環(huán)節(jié)中的物流、資金流和信息流進(jìn)行有效整合，為協(xié)調(diào)供應(yīng)商企業(yè)資金流、

2、降低中小企業(yè)融資成本提出了系統(tǒng)性的解決方案。
　　本文首先回顧了應(yīng)收賬款在國(guó)內(nèi)的發(fā)展歷程，中小企業(yè)融資和中小銀行發(fā)展的意義，貿(mào)易融資的相關(guān)法律問題，以及國(guó)內(nèi)外貿(mào)易融資的相關(guān)理論和實(shí)證研究現(xiàn)狀。
　　其次，文章詳細(xì)地探討了中信成都分行開展應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。用數(shù)據(jù)揭示了在成都中小企業(yè)信貸市場(chǎng)上，中信銀行在面臨一些先進(jìn)銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力的情況下，通過努力所取得了較大的進(jìn)展。中信做的好的一面是，開發(fā)出了完全不同于傳統(tǒng)項(xiàng)目融資的平

3、臺(tái)，因應(yīng)于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，新的決策平臺(tái)能夠提出相應(yīng)的評(píng)估體系、決策和管理體系，從而更有效率。但做的不好的一面在于機(jī)制的欠缺，沒有持續(xù)地在應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)方面進(jìn)行投入，以及未進(jìn)行制度的改進(jìn)。
　　再次，本文分析兩個(gè)中信銀行應(yīng)收賬款的案例，主要闡述了兩個(gè)問題，第一，應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)主要針對(duì)中小企業(yè)而展開，其評(píng)估、審批和管理體系明顯的和被動(dòng)地依賴于財(cái)務(wù)報(bào)表的傳統(tǒng)融資業(yè)務(wù)管理不同。第二，該業(yè)務(wù)最大的風(fēng)險(xiǎn)來自于兩個(gè)方面，一是中小企業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)