中小企業(yè)銀行貸款風(fēng)險管理實(shí)證研究——基于量化的風(fēng)險評價.pdf

1、中小企業(yè)銀行系辦理中小企業(yè)融資的專業(yè)銀行，屬於商業(yè)銀行的范疇。本身除了借助信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)移轉(zhuǎn)風(fēng)險外，所要面對的是，資金融通比較困難，以及技術(shù)有待提升的中小企業(yè)，另一方面，又面臨外在因素金融機(jī)構(gòu)國際化，自由化的競爭壓力，因此，最好的政策是選擇未來大勢所趨，加以因應(yīng)，以迎接新金融時代的來臨。 首先，新巴塞爾資本協(xié)定（BaselⅡ）便是世界金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)一規(guī)范，所訂實(shí)施日程，各國雖有不同，但也不過是近幾年的事，其規(guī)范內(nèi)容，主要以信用風(fēng)險為

2、主，其次為作業(yè)風(fēng)險、市場風(fēng)險，主要風(fēng)險獲得妥善解決後，次要風(fēng)險也就不難處理，所以，新巴塞爾資本協(xié)定與信用風(fēng)險模型作為本文的開端。 信用風(fēng)險模型不僅作為放款決策的參考，更是創(chuàng)造股東價值的關(guān)鍵，因此，選擇適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險模型，加以效力檢測；信用評級系統(tǒng)也是評估信用風(fēng)險的重要依據(jù)，以定量、定性分析，產(chǎn)出評分評級，形成決策。這兩項(xiàng)風(fēng)險評估工具是未來風(fēng)險量化、調(diào)整工程的重要參考數(shù)據(jù)（內(nèi)部評級與外部評級適當(dāng)連結(jié)，非常重要）。 中小企業(yè)銀行

3、融資管理機(jī)制里，以信用評級、信用風(fēng)險模型、經(jīng)濟(jì)資本及風(fēng)險調(diào)整資本報酬法（RAROC）為風(fēng)險評量工具：至於「融資流程及管理」除涵蓋「授信流程及管理」：徵信，審查、覆審?fù)?，增加營業(yè)、…、資產(chǎn)、風(fēng)險及資訊科技等事項(xiàng)；并提出旋回管理法（GyratoryManagementTechnique）整合其流程及管理。關(guān)於融資管理實(shí)證方面，分為：消費(fèi)金融、信保基金及融資評價等三個層次，進(jìn)行分析。 銀行的潛在損失，分為預(yù)期損失，未預(yù)期損失及異常損失

4、。預(yù)期損失以備抵呆帳抵充，經(jīng)濟(jì)資本（風(fēng)險值）系依信賴水準(zhǔn)之下的未預(yù)期損失倍數(shù)計算以自有資本因應(yīng)。在風(fēng)險調(diào)整績效評量的架構(gòu)下，風(fēng)險調(diào)整資本報酬法的方程式：分子，風(fēng)險調(diào)整報酬；分母，經(jīng)濟(jì)資本。這可視為銀行的內(nèi)部模型（市場風(fēng)險及作業(yè)風(fēng)險，可同時納入評量）。當(dāng)然，內(nèi)部模型運(yùn)作成敗和銀行蒐集必要資訊的能力有關(guān)，這項(xiàng)工作雖然不容易，成本也相當(dāng)可觀，但并非不可能任務(wù)。第經(jīng)解開這些風(fēng)險量化以及調(diào)整技術(shù)後，不僅銀行可以明了目前的風(fēng)險地位，并可在建置內(nèi)部模