商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策【開(kāi)題報(bào)告】

1、<p><b>　　開(kāi)題報(bào)告</b></p><p>　　商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策</p><p><b>　　一、立論依據(jù)</b></p><p>　　1.研究意義、預(yù)期目標(biāo)</p><p>　　源自美國(guó)次貸危機(jī)的金融動(dòng)蕩給世界各國(guó)金融機(jī)構(gòu)一次深刻的教訓(xùn)，它提示了我們要準(zhǔn)確地揭

2、示形成不良貸款的原因以及探索化解不良貸款之路的重要性。而近年來(lái)，我國(guó)的不良貸款率和不良貸款余額“雙降”只能說(shuō)明商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的確有了明顯的改善，但并不能說(shuō)明中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平有了很大改善，因此，促成不良貸款的因素及對(duì)策值得探討。</p><p>　　寧波銀行股份有限公司是一家具有獨(dú)立法人資格的地方性股份制商業(yè)銀行。而以中小企業(yè)貸款為主的寧波銀行正經(jīng)受著資產(chǎn)質(zhì)量的考驗(yàn)，2010年第三季度，寧波銀行不良貸款又有所

3、反彈，其次級(jí)類所占比重較高。本文主要是將闡述商業(yè)銀行不良貸款的形成原因，并以寧波銀行的不良貸款情況為例進(jìn)行分析，從而闡明化解商業(yè)銀行不良貸款的應(yīng)對(duì)措施。</p><p><b>　　2.國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀</b></p><p>　　商業(yè)銀行不良貸款的國(guó)外研究中，最早的銀行倒閉事件可以追溯到14世紀(jì)巴蒂家族的弗羅倫薩銀行，當(dāng)時(shí)，由于英吉利政府沒(méi)能償還該銀行的巨額貸款，而導(dǎo)

4、致其倒閉。19世紀(jì)，英格蘭兩家大銀行的倒閉，日本北海道拓殖銀行的破產(chǎn)等，這些銀行經(jīng)營(yíng)的失敗案例在國(guó)際金融史上時(shí)有發(fā)生。而導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的原因中，銀行不良貸款問(wèn)題一直是銀行失敗的主要原因。Sanjeev，Gunjan米（2007）認(rèn)為，不良貸款已成為世界各地銀行界的威脅，而形成不良貸款的外部因素與內(nèi)部因素相比有較高的影響力。富蘭克林艾倫（2009）認(rèn)為，不良貸款問(wèn)題是中國(guó)持續(xù)繁榮的最重要的問(wèn)題，在努力改善銀行體系中，特別是減少不良貸款的主要

5、銀行數(shù)量和提高其效率的延續(xù)，是中國(guó)改革在短期內(nèi)金融體系最重要的方面。</p><p>　　對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款現(xiàn)狀的國(guó)內(nèi)研究中，趙洪丹、丁志國(guó)（2010）通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)，2003年以來(lái)的不良貸款率和不良貸款余額“雙降”主要?dú)w因于貸款存量增大和不良貸款的剝離。經(jīng)調(diào)整后的2008年商業(yè)銀行不良貸款率和不良貸款余額遠(yuǎn)高于銀監(jiān)會(huì)公布的相應(yīng)值，中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)水平并沒(méi)有明顯改善。</p><p>　　

6、對(duì)于商業(yè)銀行不良貸款原因研究中，鄧勇（2007）認(rèn)為，商業(yè)銀行不良貸款形成的原因劃分為行業(yè)原因，債務(wù)人經(jīng)營(yíng)不當(dāng)、管理不善，銀行信貸管理失誤和欺詐等原因。張曉梅（2008）認(rèn)為，我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款形成的原因有外部環(huán)境因素和內(nèi)部環(huán)境因素兩方面。屠德?。?009）認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款的主要原因在于經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過(guò)程所引起的銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化和自身產(chǎn)權(quán)約束的缺位，而股份制商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因同樣主要?dú)w因于制度性因素，技術(shù)性因素仍舊是

7、出于次要位置的。而針對(duì)這些問(wèn)題，商業(yè)銀行應(yīng)采取成立清收不良貸款的組織機(jī)構(gòu)；補(bǔ)充法定代表人保證控制新增不良貸款；加強(qiáng)貸后管理控制新增不良貸款等措施來(lái)化解不良貸款。</p><p>　　對(duì)于商業(yè)銀行化解不良貸款的措施研究中，張士明（2005）認(rèn)為對(duì)不良貸款風(fēng)險(xiǎn)的化解應(yīng)該“防”與“治”相結(jié)合，應(yīng)采取自身特點(diǎn)來(lái)采取相應(yīng)措施，提出按不良貸款的嚴(yán)重程度，選擇銀行破產(chǎn)清盤或銀行資產(chǎn)重組模式；按實(shí)施銀行不良貸款重組的主導(dǎo)機(jī)構(gòu)不同

8、，分為政府、銀行、第三方三種重組主體；按處理銀行不良貸款的資金融通渠道不同，分為政府、銀行、第三方三個(gè)成本負(fù)擔(dān)者；按處理銀行不良貸款的集中程度不同，分為集中處理和分散處理兩種基本模式；按政府注資的方式，銀行不良貸款重組的方法分為流量法和存量法。宋繼水，劉博（2008）認(rèn)為處置不良貸款與防范風(fēng)險(xiǎn)的建議為，一是建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系；二是加強(qiáng)對(duì)抵押、擔(dān)保貸款的管理；三是多方聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)。王恒（2009）認(rèn)為化解不良貸款應(yīng)從

9、管理商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)著手。趙洪丹，丁志國(guó)（2010）認(rèn)為商業(yè)銀行需要推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制機(jī)制，政府完善法制建設(shè)和改善社會(huì)信用環(huán)境。</p><p>　　綜上所述，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款做了比較全面詳細(xì)的研究，從針對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀出發(fā)，折射出來(lái)的產(chǎn)生不良貸款的原因，到提出化解不良貸款的應(yīng)對(duì)措施等都有比較詳盡的說(shuō)明，而且在化解商業(yè)銀行不良貸款的對(duì)策中有了更多的途徑。同時(shí)，國(guó)外學(xué)者

10、也對(duì)不良貸款做了深入的研究，從中可以得出研究不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策的重要性。</p><p><b>　　3.參考文獻(xiàn)</b></p><p>　　[1]王焯，胡皓南．我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款處理方式的現(xiàn)實(shí)情況與理論對(duì)比[J]．現(xiàn)代商業(yè)，2010（6）．</p><p>　　[2]趙洪丹，丁志國(guó)．商業(yè)銀行不良貸款狀況、原因與治理：2003-20

11、08[J]．沈陽(yáng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010（1）．</p><p>　　[3]Franklin Allen，A Review of China＇s Financial System and Initiatives for the Future [M] US；Springer US．2009．</p><p>　　[4]屠德俊．中國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因與對(duì)策[J]．世界經(jīng)濟(jì)情況，2009（10）．

12、</p><p>　　[5]張曉梅．試論我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款的成因及化解對(duì)策[J]．時(shí)代經(jīng)貿(mào)，2008（108）．</p><p>　　[6]宋繼水，劉博．商業(yè)銀行不良貸款處置的考量—以z市銀行業(yè)不良貸款處置為例[J]．金融觀察，2008（3）．</p><p>　　[7]Sanjeev，Gunjan M.Bankers＇Perceptions on Causes

13、of Bad Loans in Banks[J]．Journal of Management Research；Apr2007．</p><p>　　[8]鄧勇．城市商業(yè)銀行不良貸款控制初探—以GCCB為例[M]．四川：西南財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2007．</p><p>　　[9]王恒．商業(yè)銀行授信風(fēng)險(xiǎn)管理—以中小企業(yè)為視角的實(shí)證分析[M]．北京：社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社，2007．</p&g

14、t;<p>　　[10]張士明．多贏—批量處置不良貸款的成功時(shí)間與理論思考[M]．北京：中國(guó)金融出版社，2005．</p><p>　　[11]尹璐．去年我國(guó)銀行業(yè)不良資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)雙降[J]．金融時(shí)報(bào)，2004（18）．</p><p>　　[12]熊學(xué)萍，劉建國(guó)．關(guān)于不良資產(chǎn)處置效益最大化的若干思考[J]．金融經(jīng)濟(jì)，2004（6）：45－46． </p><

15、p>　　[13]黃中文，戴博琦．我國(guó)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀及成因分析[J]．太原理工大學(xué)，2002（14）．</p><p>　　[14]舒新國(guó)，婁宏偉，秦紅．中外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)差距到底有多大[J]．金融會(huì)計(jì)，2002（8）：4－8．</p><p>　　[15]廖遠(yuǎn)甦．中外商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)差距到底有多大[J]．金融會(huì)計(jì)，2000（8）．</p><p><b&g

16、t;　　二、研究方案 </b></p><p>　　1.主要研究?jī)?nèi)容（或預(yù)期章節(jié)安排）</p><p>　　1 商業(yè)銀行不良貸款的界定、分類及產(chǎn)生原因</p><p>　　1.1 商業(yè)銀行不良貸款的界定</p><p>　　1.2 商業(yè)銀行不良貸款的分類及判斷標(biāo)準(zhǔn)</p><p>　　1.3 商業(yè)銀行不良貸

17、款的總體狀況及產(chǎn)生原因</p><p>　　2 寧波銀行的發(fā)展?fàn)顩r</p><p>　　2.1 寧波銀行的改制</p><p>　　2.2 寧波銀的行業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)</p><p>　　2.3 寧波銀行的規(guī)模</p><p>　　3 寧波銀行不良貸款現(xiàn)狀分析</p><p>　　3.1 寧波銀行不良貸

18、款的規(guī)模</p><p>　　3.2 寧波銀行不良貸款的比例</p><p>　　3.3 寧波銀行不良貸款的結(jié)構(gòu)</p><p>　　3.4 寧波銀行不良貸款的發(fā)展趨勢(shì)</p><p>　　3.5 寧波銀行不良貸款產(chǎn)生的原因</p><p>　　4 商業(yè)銀行不良貸款的解決對(duì)策</p><p>&

19、lt;b>　　結(jié)論</b></p><p>　　2.實(shí)施方案和進(jìn)度計(jì)劃</p><p><b>　　實(shí)施方案：</b></p><p>　　文獻(xiàn)研究的重點(diǎn)是商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生原因及解決對(duì)策的問(wèn)題，主要將通過(guò)中國(guó)期刊網(wǎng)、維普、學(xué)位論文數(shù)據(jù)庫(kù)及學(xué)校圖書館等途徑查找相關(guān)文獻(xiàn)資料；關(guān)于寧波銀行不良貸款數(shù)據(jù)等，將通過(guò)統(tǒng)計(jì)年鑒、相關(guān)政府

20、部門網(wǎng)站獲得。</p><p><b>　　進(jìn)度計(jì)劃:</b></p><p>　　第6學(xué)期第19-20周至第7學(xué)期第1-5周：在指導(dǎo)教師的指導(dǎo)下，廣泛搜集、研究相關(guān)文獻(xiàn)資料，完成畢業(yè)論文選題。</p><p>　　第7學(xué)期第6-12周：在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，完成外文翻譯、文獻(xiàn)綜述和開(kāi)題報(bào)告撰寫；參加開(kāi)題答辯，進(jìn)一步論證選題價(jià)值、確定主要研究?jī)?nèi)容，論

21、證研究方案的合理性和可行性。</p><p>　　第7學(xué)期第13-14周：撰寫論文詳細(xì)提綱，交給導(dǎo)師批閱，反復(fù)修改，保證論文結(jié)構(gòu)的合理性。</p><p>　　第7學(xué)期第15-20周：開(kāi)始寫畢業(yè)論文，完成初稿。</p><p>　　第7學(xué)期寒假：結(jié)合畢業(yè)論文選題開(kāi)展調(diào)查研究。</p><p>　　第8學(xué)期第1-2周：在導(dǎo)師的指導(dǎo)下進(jìn)一步寫作、