對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的分析及改進(jìn).pdf

1、商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、外匯風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。由于我國(guó)的主要銀行多為國(guó)有銀行且實(shí)行了嚴(yán)格的外匯管制制度，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和外匯風(fēng)險(xiǎn)到目前為止還較少涉及。所以面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而其中信用風(fēng)險(xiǎn)又是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)中所面臨的最大的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法仍然比較落后，缺乏科學(xué)有效的手段來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，其信用風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期以來(lái)以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)

2、別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠。與國(guó)際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比差距很大。 我遵循理論分析—實(shí)踐驗(yàn)證—以理論指導(dǎo)實(shí)踐的思路，在學(xué)習(xí)借鑒當(dāng)今國(guó)際銀行間的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)變革的現(xiàn)狀與發(fā)展方向的基礎(chǔ)上，深入銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款管理現(xiàn)狀進(jìn)行了仔細(xì)的調(diào)研，詳細(xì)分析了銀行近幾年的貸款資料，參考當(dāng)前我國(guó)銀行通用的信貸管理方法，建立了新的貸款評(píng)級(jí)模型。 在論述的結(jié)構(gòu)上，本文分為五章：第一章為前言，介紹了本文的研

3、究背景和研究目的；第二章介紹現(xiàn)代信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)理論；第三章分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的現(xiàn)狀；第四章針對(duì)我國(guó)的現(xiàn)狀提出具體的改進(jìn)措施；第五章總結(jié)全文，提出改進(jìn)建議。在第一章中我主要介紹了本文的研究背景和研究目的。根據(jù)加入世界貿(mào)易組織時(shí)的承諾，中國(guó)將在今年底全面開(kāi)放銀行業(yè)，屆時(shí)中國(guó)的金融市場(chǎng)將會(huì)出現(xiàn)影響深刻的變局，我國(guó)商業(yè)銀行面對(duì)的將不再是同門師兄弟的競(jìng)爭(zhēng)，屆時(shí)將與國(guó)際上的頂尖高手同場(chǎng)較量，所以重新認(rèn)識(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理水

4、平已成為我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的一個(gè)十分重要和緊迫的問(wèn)題。這是本文的研究背景。 本文的研究目的在于：我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)管理和控制方法仍然比較落后，缺乏科學(xué)有效的手段來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，其信用風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期以來(lái)以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠，與國(guó)際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融。工程等先進(jìn)方法相比差距很大。我在對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的貸款現(xiàn)狀進(jìn)行了詳細(xì)的調(diào)研后，結(jié)合目前國(guó)際上較流行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，試圖找出一

5、條能有助于提高我國(guó)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理水平的道路。 本文在第二章中首先介紹了信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的理論基礎(chǔ)，然后介紹了當(dāng)前在國(guó)際上比較通行的幾種貸款風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)：J.P.Morgan的CreditMetrics模型、國(guó)際清算銀行的VaR模型、KMV公司的組合管理者(PortfolioManager)模型、麥肯錫(McKinsey)公司的信用組合觀蔡(CreditPortfolioView)模型等。 這些模型都被稱為現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理模

6、型，它們與古典信用風(fēng)險(xiǎn)模型的主要區(qū)別在于：1、它們都有關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)大小的明確的定義，所以可稱它們是基數(shù)的(cardinal)模型；2、與古典信用分析模型不同的是，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)模型綜合利用了會(huì)計(jì)信息和公司的股票價(jià)格數(shù)據(jù)，采用了所謂盯住市場(chǎng)的思想；3、現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)度量模型最顯著的區(qū)別于古典信用分析方法的特點(diǎn)在于它是基于資產(chǎn)組合的基礎(chǔ)之上的風(fēng)險(xiǎn)度量，這一點(diǎn)和盯住市場(chǎng)的思想一樣，具有根本轉(zhuǎn)變銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的深刻意義。 在第三章中，我對(duì)我國(guó)

7、的我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的現(xiàn)狀進(jìn)行了分析，我國(guó)四大國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率居高不下，存在著信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下、基層工作人員素質(zhì)不高等問(wèn)題，信貸管理水平低下，已直接嚴(yán)重影響到銀行的經(jīng)營(yíng)與發(fā)展。2002年底四大國(guó)有銀行平均不良貸款率為26.1％，這還不包括1999年和2000年一次性轉(zhuǎn)移到四大資產(chǎn)管理公司的1.4萬(wàn)億不良貸款，考慮到官方提供的信息透明度不夠，外界普遍認(rèn)為大國(guó)有銀行平均不良貸款率高達(dá)40％。 我將我國(guó)商業(yè)銀行在信貸

8、風(fēng)險(xiǎn)管理所存在的問(wèn)題又具體劃分為貸前調(diào)查，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系設(shè)定，貸后管理三方面的問(wèn)題?，F(xiàn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系的弊端主要體現(xiàn)為傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)的維護(hù)成本過(guò)高，高度依賴有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)和沒(méi)有考慮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量。在分類方面的缺陷主要體現(xiàn)在分類的基本思路不符合巴塞爾新資本協(xié)議的有關(guān)要求、客戶分組不細(xì)、行業(yè)因素考慮不夠、規(guī)模因素考慮不夠和缺少對(duì)區(qū)域因素的考慮。 在評(píng)價(jià)指標(biāo)體系方面的缺陷主要體現(xiàn)在：一、指標(biāo)體系設(shè)置不合理，這主要指評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一

9、、定量指標(biāo)剛性過(guò)強(qiáng)和定性指標(biāo)欠合理；二、評(píng)價(jià)信息處理還比較落后，體現(xiàn)為信息資料基礎(chǔ)薄弱、信息的真實(shí)性難以保證、信息資源不能共享等；三、評(píng)級(jí)具體操作方面缺少實(shí)證性和前瞻性、評(píng)級(jí)結(jié)果利用欠佳等。除上述原因外，貸后監(jiān)控嚴(yán)重缺位也是我國(guó)銀行貸款壞賬居高不下的重要原因。 在第四章中，針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，本文提出了一些具體的改進(jìn)措施。具體措施包括：改革指標(biāo)體系，注重行業(yè)分析和經(jīng)濟(jì)周期分析；采用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的方法進(jìn)行評(píng)級(jí)；在確定授信用

10、途與授信額度時(shí)采用全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法；貸后管理方面加強(qiáng)日常檢查，使其制度化規(guī)范化，建立符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求的信貸管理信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的改進(jìn)等。 在本章中，我改革了指標(biāo)體系。在傳統(tǒng)的指標(biāo)體系里，許多指標(biāo)設(shè)置不合理，不能真實(shí)的反映企業(yè)的償債能力，本文在這里大膽的革新了幾個(gè)指標(biāo)，并且創(chuàng)造性的引入了新的指標(biāo)，同時(shí)在借鑒國(guó)外成熟評(píng)級(jí)模型的基礎(chǔ)上，結(jié)合本國(guó)自身特點(diǎn)，應(yīng)用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)軟件Braincel對(duì)某商業(yè)銀行的貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行了實(shí)證檢驗(yàn)，通過(guò)反復(fù)的修改指

11、標(biāo)，最終結(jié)果達(dá)到了要求，證明了本文的貸款評(píng)級(jí)模型符合我國(guó)的實(shí)際情況。 在第五章中，我對(duì)前面章節(jié)的內(nèi)容作了一個(gè)簡(jiǎn)單回顧。在前面幾章的基礎(chǔ)上，我總結(jié)了本文的觀點(diǎn)，并且結(jié)合實(shí)際提出了建議。 本文在論述過(guò)程中注意理論與實(shí)際相結(jié)合，充分運(yùn)用了比較分析和實(shí)證研究的方法，并輔以了豐富的案例和數(shù)據(jù)。與同類文章相比，本文的創(chuàng)新之處在于： 1，創(chuàng)造性的改進(jìn)和革新了幾項(xiàng)評(píng)價(jià)指標(biāo)，改革了其以前的不合理之處。以前國(guó)內(nèi)采用的評(píng)價(jià)指標(biāo)多為直接

12、從國(guó)外直接照搬過(guò)來(lái)，而沒(méi)有考慮中國(guó)的具體情況，且也沒(méi)有經(jīng)過(guò)實(shí)證檢驗(yàn)，可靠性很低，本文通過(guò)對(duì)模型的不斷修正，革新了數(shù)個(gè)指標(biāo)，并且引進(jìn)了全新的指標(biāo)，最后得到了實(shí)證檢驗(yàn)的證明； 2，運(yùn)用神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)軟件對(duì)銀行的數(shù)年貸款數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)證分析，證明了模型的合理性。目前各銀行的評(píng)級(jí)系統(tǒng)的權(quán)重選擇都是由人為主觀確定，科學(xué)合理性難以得到保證，且在全國(guó)都采用總行規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，難免與各地實(shí)際情況有出入，采用本文的神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，可以使模型最貼近實(shí)際，也能真實(shí)反