我國銀行業(yè)處置不良資產(chǎn)的思路和途徑研究.pdf

1、在中國的金融體系中,銀行業(yè)是主體,其業(yè)務(wù)和經(jīng)營份額占金融業(yè)務(wù)的90％,在國民經(jīng)濟中具有舉足輕重的地位.而不良資產(chǎn)不僅嚴重影響國有商業(yè)銀行資金的正常流動和調(diào)配,而且將嚴重影響銀行信用,阻礙商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)軌建制,甚至造成重大的金融風(fēng)險.國內(nèi)外的經(jīng)驗教訓(xùn)表明,銀行不良資產(chǎn)比率過高一直是銀行破產(chǎn)和銀行危機的主導(dǎo)性原因之一.根據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計,從1980年以來,各成員國由于銀行不良資產(chǎn)比率過高引發(fā)的金融問題占所有發(fā)生金融問題的66％以上,而由

2、于不良資產(chǎn)比率過高引發(fā)金融危機的占58％以上.因此可以說,解決我國銀行業(yè)不良資產(chǎn)處置問題,提升我國國有商業(yè)銀行競爭力己經(jīng)迫在眉睫.隨著金融的全球化趨勢,處置銀行不良資產(chǎn)、防范金融風(fēng)險也是全球關(guān)注的問題.我國已加入世界貿(mào)易組織,成為其正式成員國,按照《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(GATS)和《金融服務(wù)協(xié)議》在金融方面的具體要求,我國將逐步開放銀行業(yè)市場.而目前,大量的不良資產(chǎn)造成國有商業(yè)銀行負擔較重,不利于加強內(nèi)部風(fēng)險管理,實施經(jīng)營和管理體制改革,

3、不利于國有商業(yè)銀行應(yīng)對"入世"挑戰(zhàn).另一方面,穩(wěn)定、安全的銀行體系是保證我國有效地實施宏觀經(jīng)濟政策,實現(xiàn)國民經(jīng)濟健康發(fā)展的重要基礎(chǔ).促進經(jīng)濟發(fā)展,保障國民經(jīng)濟持續(xù)增長,需要擴大信貸規(guī)模.國有商業(yè)銀行的經(jīng)營和管理體制不完善,信貸業(yè)務(wù)方面管理不好,會進一步增加不良資產(chǎn)的數(shù)額、對我國金融和經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生負效應(yīng).近年來,通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu),加大信貸營銷力度,清收、轉(zhuǎn)化、核銷、剝離不良資產(chǎn)等多種手段,我國銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了很大的改善.但由于歷史

4、的積淀和慣性作用,不良資產(chǎn)并沒有降到理想的水平.根據(jù)國家統(tǒng)計局《2003年國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報》公布的數(shù)據(jù),2003年末,我國銀行業(yè)主要金融機構(gòu)不良貸款余額為2.44萬億元,不良貸款比率為17.8％.考慮到現(xiàn)實貸款技術(shù)處理因素(為逃避監(jiān)管把一部分貸款轉(zhuǎn)化為貸款科目之外的資產(chǎn)),國有商業(yè)銀行實際的不良貸款比率將大大超過其賬面比率.與此同時,國有商業(yè)銀行的貸款增長較快,在正常貸款中也還蘊藏著許多潛在風(fēng)險.目前,我國無論從理論角度還是現(xiàn)